酒店存货管理制度

“北极野茉莉”通过精心收集，向本站投稿了19篇酒店存货管理制度，下面是小编给大家带来的酒店存货管理制度，以供大家参考，我们一起来看看吧!

篇1：酒店存货管理制度

酒店存货管理制度

第一条 为了加强集团酒店业(包括餐饮、客房和休闲娱乐三大部分)的存货管理，规范存货的购进、领用、耗用、节余库存保管及存货各环节核算的操作流程和管理行为，现根据酒店管理公司经营管理的需要，制定本规定。

第二条 本规定中的存货是指集团酒店业在日常经营过程中行将消耗的原物料、燃料及经营性辅助设备(不包括固定资产部分)。

具体包括：

1、原材料：餐饮业各种制作的基础性原材料，如鱼、肉、蔬菜等，以及干货调料等;

2、库存商品：存放于仓库及水吧的香烟、酒水、纸巾等出售商品;

3、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋等一次性耗材和经营性辅助设备(不包括固定资产部分);

4、燃料：指酒店各设备正常运营维护所需的各种燃料等。

第三条 存货的购进管理

一、存货的购进采劝采购计划审批制”：

1、单价在500元及以上的各种经营性辅助设备(指低值易耗品部分)的购进审批办法，参照集团的相关规定执行;单价在500元以下的各种经营性辅助设备、日常经营所需的原物料及燃料的购进审批办法，按照本规定中的相关条款执行。

2、对不同存货，采取不同时期申报计划：

(1)日计划：指需购进的各种基础性原材料食品，由厨部、餐饮部于头

一天预测第二天的需要量，据此拟定需求，填制《厨房订货申请表》，报使用部门负责人审核签字后，交采购部办理正式采购业务。申报计划时间为每天下午4:00-8:30。

(2)周计划：指需购进的冻品、烟等，填制《天怡酒店管理公司申购单》

由部门或仓库申报，交采购部办理采购业务。申报计划时间为每周六下午。

(3)半月计划：指需购进的干货调料，由仓库报计划，填制《天怡酒店

管理公司申购单》，仓库领班签字后，送交采购部办理正式采购业务。申报计划时间为每月1-5号和15-20号。

(4)月计划：指需购进的客房用品、印刷用品等，由仓库以及各部预测

该月需要量，并据此拟定需求，填制《天怡酒店管理公司申购单》，送交采购部，并办理正式采购业务。申报计划时间为每月25-30号。

3、上述第(3)、(4)项填制《天怡酒店管理公司申购单》，经使用部门负责人签字后需交仓库核签：仓库主要核查需购进的物料在计划申报时仓库中实有的各物料(包括可代用品)库存数量，并将相应的数量据实填入对应栏次，并提出计划意见。

4、对需特别制作(指经营物品上需加注酒店管理公司或酒店的标识)的各种经营性材料及物品(如一次性餐具、纸巾、客房洗具、拖鞋、茶具等)，原则上应采取招标的方式选择相对固定的制作供应商，签订定期的供货合同(除非因产品质量、结算价格及其他合作方面的原因需更换)及价格协议(按时间段);每月末，各物料使用部门(指客房部、餐饮部和休闲娱乐部)根据酒店预计需要量拟定需求计划，填制《天怡酒店管理公司申请单》(一式四联，申购部门留存一联，其他三联经审批后一联交采购部、一联交仓库、一联交财务部)，报部门负责人审核签字。

二、购进存货的验收管理：

1、采购部收到批准的申购单后，应及时与供应商联系，确定具体的供货时间和每批次的供货量，并在申购单对应栏次予以注明;注明后的申购单一联由采购部留存，督促货物按时到位;一联送交请购部门，以便及时了解进货的时间，安排相应的工作;一联送交仓库，以便核对验收，安排仓位;一联交财务部，以便准备资金付款。

2、到货时的具体验收规定：

(1)购进的各种食品鲜货部分，直接由厨部、餐饮部实物管理责任人(指经营场所日常经营性货物的实物管理人)专人验收，仓库保管监收;其他贵重食品部分，由各对应仓库库管进行，由财务部稽核人员监收。

① 厨部、餐饮部所需货品的验收，原则上应指定相对固定的货品验收区域(指定的验收区域应邻近贮藏室或仓库，应保持灯光明亮、清洁卫生、安全保险)，配备专门的实物数量验收工具、必要的质量检验测试装置和特殊货物(如冷冻、保鲜货物)的贮藏工具及场地;

② 货品验收人和监收人必须对照申购单上所列品名、单价、数量和质量办理货品验收和监收工作;

③ 验收工作包括货品数量验收和货品质量验收两方面内容：

A、货品数量验收

a、如果是密封的容器，应逐个检查是否有启封的痕迹，并逐个过

称，以防短缺;

b、如果是袋装货品，应通过点数或称重，检查袋上印刷的重量是

否与实际一致;

c、散装货品，应逐个品种称重，确定实际货品数量。

B、货品质量验收

a、货品验收人员应具备货品质量方面的知识和货品质量检验水平;

b、验收中对货品质量把握不准的，应证询相关技术人员的意见;对海鲜及其他水产品的质量验收工作，原则上应由厨部主管参与进行;

c、必须严把货品保质期关，对同一批货品不同保质期的不予验收，对与合同或订货单上规定的保质期不符的不予验收。

C、货品验收过程中，对已点验过的货品必须与未点检的`货物分开存放。

D、验收的货品如果与一览表列货品、数量、质量等一致时，在一览表中相应项目旁作上“已到货”标记;如果不符，则要根据具体情况报行政总厨、餐饮部负责人或分管总经理处理。

E、全部货品的测试、检验、过磅、清点工作，应在送货人在场时完成;货物验收人和监收人应始终在现场，不得由其他非相关人员代行验收和监收工作;验收之后，应尽快将货品送进贮藏室、水池或仓库。

④ 填制《××酒店入库单》〔一式三联，货物验收人一联，送交货人或供应单位一联，财务部一联(此联由货物监收人送交)。格式见表4〕，验收单各栏次内容字迹必须清楚明了，数量严禁乱涂乱改;各相关责任人必须在验收单对应栏次对验收单内容签字确认。

⑤ 验收工作完成后，将订货单、《××酒店入库单》和发票订在一起，及时送交财务部稽核人员。

(2)其他货物的验收工作，直接由各对应仓库库管进行，由财务部稽核人员监收，其具体验收规定同上。

三、购进存货的款项支付，按照酒店管理公司规定的审批权限进行报批，财务部依据审批及验收手续齐全的各有效凭证进行审核后，办理付款手续。

1、财务部稽核人员收到订货单、申购单、验收单和发票后，必须对照核查各单、表、票据之间的货品、数量、质量、单价及金额是否完全相符，是否按照规定的程序办妥了齐全的手续，任何一单、一项、一个数据不符，都要查明原因，妥善解决，切实做到问题不查清解决、不向下办理付款手续。

(1)检查请购部门交来的申购单与采购部交来的订货单或订货合同有无批准签署，核对申购单与订货单的内容;如果订货单与申购单中名称、规格不符，须到请购部门和采购部门查明是否属替代品;核对后把它们订在一起，并按订货单的编号及供货单位名称存放。

(2)收到仓库交来的验收单和发票后，取出订货单与其核对：

① 检查验收单上的货品品种、实际验收数量是否涂改，验收、监收签字手续是否齐全，签名是否真实、有效;

② 检查验收单上的名称、规格、数量、质量、单价及交货时间是否与订货单的内容一致;

③ 检查发票是否为正式有效票据;

④ 检查发票上的价格与订货单的价格与订货单上的价格是否相符;

⑤ 检查发票上总金额的计算是否正确，短斤缺两、数量不足、质量不够等级问题是否已作出扣减。

(3)检查货品是否已预付定金或预付货款;已预付了定金或部分货款的，应计算出本次应付货款的金额。

(4)签署正式的付款核准意见。

3、请付款凭证经财务部稽核人员审核签字后，报财务部负责人审批。

4、出纳人员依据财务部负责人审批的付款凭证，办理正式的付款手续。

四、建立“主动征求供应商投诉”制度：由酒店办公室定期或随时收集和征求各供应商对本酒店采购、验收、结算付款等方面的意见，以改善酒店采购的运作，争取外界对酒店工作人员具体工作绩效的监督和评价，以有效地揭示、防止酒店相关工作人员效率低下、营私舞弊等问题。

第四条 存货的领用管理

一、各部门原则上应指定专门的领料人，部门领料人有权对本部门日常所需物质进行领用;超出领料范围且没有总经理或财务经理签字的，仓库有权拒绝发货。

二、特殊情况下的急件领用，由财务规定的领料人或部门经理口头或书面授权当值仓库保管员，仓库保管员方可发货，但通知人必在1日内到仓库办理签字手续;若在领货后的1日内没有办理签字手续的，由当值仓库保管员向财务上报，对通知人处以至少5元的罚款;若当值仓库保管员没有上报，而2日内领料单仍没有签字的，对当值仓库保管员处以至少5元的罚款。

第五条 存货的库存管理

一、酒店仓库及各部门实物管理责任人，对各库存的物品，必须按照物品的属性和具体物品的保存要求分类或专门存放，严禁将不同属性和不同存放要求的物品混存。

二、库存实物的进库和发出，必须依据上述规定的程序和凭证进行，严禁无单、无手续的物品进库和发放;办妥物品进库和发放手续后，应及时依据相关凭证，登记实物库存保管账，并定期(各部门实物管理责任人于每天下班前;酒店仓库库管每天对库存异动的物品，每三天对全部的库存物品)进行库存物品的账实核对盘点工作，发现差异，及时查明原因，予以解决，无法解决的，报财务部负责人处理;对超过保质期和有质量问题的货品，不得对外发放，并及时填制《质量问题物品报告表》(一式三联，一联仓库留存备查，另二联经财务部签字后一联留存财务部处理、一联返回仓库据此处理质量问题物品)，经部门负责人审核签字，送交财务部稽核人员核实后，报财务部负责人处理。各实物管理责任人当所保管的实物库存接近或达到最低库存储备量时，应及时主动地向部门负责人或相关部门提出采购(领用)申请计划。

三、各实物管理责任人在发放各物品时，必须严格按照“先进先出”的原则发放实物。

先进先出：是指按照物品购进的先后顺序和物品保质期的短长顺序，进行物品的发放。即先购进和保质期短的物品先发放，后购进和保质期长的物品后发放。

四、各部门具体规定：

1、客房部

(1)对客房迷你吧的库存，各楼层服务员必须在客房卫生清洁时和客人需退房信息的第一时间(或接到前堂收银处电话通知客人退房结账的当时)及时进行清查盘点，发现住客饮用，及时通知前堂收银处入数;若客人结账后再返回房间拿取行李时，应由其楼层服务员主动开门和锁门，关注迷你吧的开启动向，以防止迷你吧酒水走数。同时，将各楼层迷你吧酒水的实际走数结果与客房部各楼层主管的绩效考核直接挂勾。

(2)对需清洗的周转性物品(如床单、被套、浴巾等等)，在移交给负责清洗的部门时，必须办理实物移交手续，同时，规定固定的送返时间(并界定超时送返责任，以免影响正常使用的周转)，送返时，必须办理实物数量和质量的验收手续，如有出入，当面界定责任，出具书面证明，送交财务部处理;对超过规定时间仍未送返的，应立即催促，必要时，说明原因、报客房部负责人批准后，向酒店仓库增领该部分物品，待清洗部门送返后立即返还。

(3)客房部实物库管于每月末扎账前，应对实有库存进行实物盘点，与对应的实物保管账期末结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决;同时，依据当月客房部各部门实际领用签收的《领料单》，汇总填制《本月部门物品领、用、存报告表》，经部门负责人审核签字后，报送财务部。

2、餐饮部：实物库管于每月末扎账前，应对实有库存进行实物盘点，与对应的实物保管账期末结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决;同时，依据当月《领料单》，汇总填制《本月部门物品领、用、存报告表》，经部门负责人审核签字后，报送财务部。

3、厨部：处理同餐饮部。

4、工程部：处理同餐饮部。

5、酒店仓库：仓库库管员于每月末扎账前，应对实有库存进行实物盘点，与对应的实物保管账期末结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决;

6、财务部：

(1)财务部稽核人员应定期抽查酒店各仓库的实物库存是否与其实际账存数量相符;各项库存实物的管理是否符合相关规定，发放实物是否严格按照“先进先出”的原则执行;

(2)每月末，财务部稽核人员应参与各仓库库存的实物盘点工作，一方面，核实库存实物的账实情况;另一方面，核查库存实物的质量(有无质变、过期产品)和各品种库存是否合理;同时，对各部门填制的《本月部门物品领、用、存报告表》列数据进行核实(依据平时收到的各进、出、领用物品凭证进行核对)和确认;发现问题，及时查明原因，界定责任，报财务部负责人处理。

(3)财务部负责人收到各种报告时，应及时依据酒店的相关规定进行处理，或会同各部门负责人协商后，报酒店总经理处理。

五、库存管理责任：

1、对库存实物发生的质量问题，属验收把关不当造成的，能要求供应商退换的，应尽量要求供应商退换，同时，追究验收责任人的工作责任;不能退换造成的损失，由验收责任人负责赔偿;属保管不当造成的，直接追究保管责任人的责任，并由其承担全额的损失。

2、对库存实物发生短损的，属定额内(其实物定额根据各物品的性质，参照同行业的平均标准进行确定)的，直接计入当月成本(此部分应严禁套用定额数而自用);定额外的部分，直接追究保管责任人的责任，并由其承担全额的损失。

3、财务部稽核人员稽核工作不到位，对应稽核、监控的方面不予稽核、监控，应发现的问题未予发现，或对发现的问题不予上报，事后被查出的，直接追究稽核人员的责任，并严肃处理。

4、特殊情况，报酒店总经理处理;非常情况，可直接上报酒店管理公司研究处理。

第六条 本规定适用于酒店管理公司及酒店各部门。

第七条 本规定自颁发之日起实行。

篇2：存货管理制度

一、总则

1、为了加强公司对项目存货的管理和控制，保证项目存货安全完整，提高项目存货使用和发放效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《物资设备管理办法》，制定本制度。

2、本制度所称存货，是指公司及下属项目在日常活动中对处在生产过程中的在产品、在生产过程中提供劳务过程中耗用的材料和物资，只要包括各类原材料、成品、半成品、周转材料、小型设备机具、五金配件等。

3、库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：

（1）物资入库、出库经办者与审批者应分离。

（2）实物的验收保管与采购应分离。

（3）审批发料的物资人员与存货保管员应分离。

（4）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行。

（5）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。

二、验收和保管

1、公司制定了项目管理手册或相关管理办法，对物资验收入库流程予以规范，包括货物的质量验收，数量核对等。

项目材料员等验证人员根据采购合同/进场计划等资料及验收标准对进场物资质量、数量进行检查，核对无误后再送货单（或验收单）签字确认，材料直接移交分包的还应由分包商材料员签字确认。对按规定需复验的物资由项目试验员取样复验，出具复验报告。验证人员根据以上验证结果填写材料进厂检验记录，由施工单位、监理单位等适当权限人员审核签字。对于验收合格后需办理入库手续的物资，需由仓库保管员根据供货单/验收单填制入库单，经材料员或相关主管人员签字确认。

材料员或仓库保管员根据验收单/入库单及时登记材料收、发、存台账，每月末汇总填报材料收、发、存报表或相关汇总表，适当权限人员审核无误后签字确认。

2、公司制定了物资管理规定或相关管理办法，明确了甲供材料的验收流程。项目材料员等验证人员依据采购合同/进场计划及验收标准对进场物资进行验收。如甲供材料直接调拨给施工单位，施工单位的人员需同时参与验收，共同在收/调料单上签字确认，材料员及时登记材料入库台账，由材料人员审核签字。公司制定了项目管理手册或相关管理办法，对于物资验收流程予以规范，明确了对不合格物资的控制要求。货物验收时，如与订单不符或外观不符合要求的由项目材料员当场退给供应商，如果在复检后不合格的物资，由项目材料员按不合格品控制程序执行，在产品标识上注明不合格产品，并及时与供应商协商退货或换货，同时经办人员须填写退、换货记录/不合格品处置记录，适当权限人员审批确认。对不合格的物资，应单独存放和记录，避免与本单位存货混淆使用。

3、拟入库自制存货，按公司《仓储控制程序》及入库检验的相关规定和要求由质量控制处组织专人对其进行检验并予以标识，只有检验合格的产成品，生产部、仓储处才可以作为存货办理入库相关手续。

4、仓储处必须定期对存货进行检查，加强存货的日常保管工作。

（1）因业务需要项目与项目之间的存货流动办理物资调拨单。

（2）仓库应按材料名称及规格型号一物一卡准确标识，存卡应逐笔登记材料的收、发、存，各项内容应填写齐全、准确。

（3）上架保管的材料，应做到分门类别按行次-层次-位置排序摆放，标志明显，易于存取和保管。

（4）物资存放，进出环节注意防止渗、漏、变质等浪费行为，并保持材料仓库现场整洁整齐。

（5）易燃物品的包装容器应牢固封闭，安全可靠，如有破损、残缺、变形或物品分解变质等情况，应立即进行安全处理消除事故隐患，材料仓库不能自行处理的应立即报告公司领导。

（6）经常巡视材料仓库物资，注意防潮、变质等防护措施，发现问题及时向有关部门报告。

（7）为保证材料物资的安全，材料仓库人员应注意防火，防盗，并掌握基本消防知识，严禁有火险隐患存在，如明火、吸烟、非法用电、易燃与易爆品、烧焊维修火花等。

（8）仓库保管员每日下班前应认真检查，关好水源、电源门窗方可离开，以确保材料仓库材料物资安全。

（9）发料时，根据先进先出的原则发料，先到先发，应先集中发同一批次的物料，发完后再发另一批次的物料，发货时，同一生产批号所需原材料集中发出，集中放置。

（10）贵重物品、生产用关键备件、精密仪器和危险品的仓储应当实行严格审批制度。

5、项管部必须对入库的存货建立存货明细账，详细登记存货类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与财务管理部就存货品种、数量、金额等进行核对。

6、仓储处必须根据自身的生产经营特点制定仓储的总体计划，并考虑工厂布局、工艺流程、设备摆放等因素，相应制定人员分工、实物流动、信息传递等具体管理制度。

存货的存放和管理应指定专人负责并进行分类编目，严格限制其他人员接触存货，入库存货应及时记入收发存登记薄或存货卡片，并详细标明存放地点。

7、建立和健全出入库人员登记制度，入库人员均需经过仓管员的同意，并经过登记之后，方可在仓管员的陪同下进入仓库，进入仓库的人员一律不得携带易燃、易爆物品，不得在库房内吸烟。

8、公司内部除存货管理部门及仓库人员外，原则上不得进入仓库，其他部门和人员在下列情况下可进入仓库：

（1）开展存货的年度盘点、月度盘点和不定期盘点

（2）企业副总级以上管理人员对仓库工作进行检查

（3）仓储部门经理对仓库工作的开展进行指导

（4）财务部门工作人员根据账实核对工作要求，需进行核对

9、除上一款的规定以外，其他所有人员进入仓库需要批准。具体程序如下：

（1）拟进入仓库现场的单位、部门或人员填写企业统一印制的进库申请单，对进库时间、人员、主要事项等进行说明，并由申请单位、部门或人员予以盖章或签字。

（2）企业总经理对下列情况进入仓库进行最终审批：非本单位人员进入仓库；进入危险品、保密物品以及贵重物品存放仓库的。

三、领用和发出

1、定期评估产成品的可销售性和原材的可用性

2、存货减值或盘点差异产生的存货变动经审批后由财务部处理，管理当局复核并核准所有存货价格或数量的账务调整。

3、生产部门、基建维修信用材料，应当持有生产部门及其相关部门核准的领料单。仓管员需经批准的领料单，核对物资数量、品名、规格后发料。

如实行限额领料，对超出限额料的应当经过相关部门的领导特别授权。

4、对仓管人员由于违规发放材料造成材料报废、霉变、大材小用、优料劣用以及差错等损失，仓管人员除承担全部损失外，还要接受行政处分。

5、月末要对现场未好用的物资，应及时退回仓库，如果是下批生产仍需要用的物资，其物资实体可不退回仓库，但应办理退料入库或红字出库手续，待下月月初重新开具“出库单”便于财务如实核算成本。

6、物资出库需仓管员按公司《存货管理流程》和局《项目物资设备管理办法》等相关规定。

7、仓储处应充分做好盘存前准备工作，具体盘存要求如下：

（1）将存盘工作所需用具和盘存表格预先做准备妥当。

（2）仓库内物料应分别码放，若因硬件设施造成仓库无法分区，可在仓库内或其他存放区域对物料实施区分并标示。

（3）存货应有序摆放，应力求整齐、分类并置标示牌。

（4）盘存期间已收到料而未办妥入账手续的存货，应另行分别存放，并予以标示。

（5）盘存期间除紧急用料外，暂停收发，物资部盘存期间所需用料的领料应提前进行，材料不可移动，但必须标示出。

（6）凡检验合格产品，物资部应及时办理入库手续，当月最后一天应将所有检验合格产品办理入库手续。未检验的和未及时办理入库手续的，物资部应说明原因，并计入在产品工成品。

（7）严格出、入库管理；要日清、月结、定期盘点、账物相符。

篇3：存货管理制度

一、存货管理的范围

包括原材料、燃料、辅助材料、包装物、低值易耗品、半成品、在产品和产成品的入出库及库存的管理。

二、入库管理

1、外购时，首先由用料部门提出用料计划，由分管领导和委派会计审核，交财务部门纳入收支计划，并通过单位内部支付款项，再由供应部门负责实施采购。

2、购回时，由物资质检部门按质按量组织验收，按实际质量认真填写“入库单”，对“入库单”的外购地、入库时间、物资名称、规格型号、数量、单价、金额、交货人、承包人和验收入库等应逐一填写，不得漏项，对无随货同行发票的货物金额应由交货人提供采购价，财务据此入账核算，待发票到后再按实际价格调整。

3、运费结算必须在运输发票后附有一次复写的“入库单”的“运费结算联”，如无运费，应将该联连同“入库单”的“财务联”一起附于购货发票后交财务入账。

4、产成品入库必须有质检部门验收的“合格证”，由保管员按规格、品种填写成品“入库单”，质检员、保管员和当班生产负责人均应签字。

5、对于外购物资数量短缺、品种质量不符合，由采购人负责更换，更换费用或因此而造成的损失由采购人个人承担，生产产品因质量问题而返修，销售退回所发生的损失由生产部门承担。

三、出库管理

1、生产用物资由生产部门按生产所需于材料会计处办理“出库单”手续，对非生产用物资领用人应持领用审批手续，办理“出库单”及相关手续，仓库保管员凭“出库单”据实发货。

2、月末，已领用但尚未耗用的物资(包括残余料)，应及时退回仓库，便于财务如实核算成本。

3、材料会计在月底时，应将当月的存货出入库按部门分项目汇总，与仓库保管、生产部门核对一致后，报给成本会计。

四、库存管理

1、保管员应设置各种存货保管明细账，并根据出入库单进行账簿登记，经常与财务核对账目，实地盘点实物，保证账账相符，账实相符。物资要堆放整齐，标签清楚，存放安全，保管员对存货的安全和完整负责。

2、对用量或金额较大，领用次数频繁的物资应每月盘点一次，对于所有存货至少要一年彻底清查一次。

3、盘点时，由供应、生产、仓库、质检、财务等部门组成财产清查小组，对存货进行实地盘点，查找盈亏、积压等原因，编制盘存表，提出处理意见，参与清查的人员应在盘存表上签字，以示负责。

篇4：存货管理制度

第一条为了加强集团酒店业（包括餐饮、客房和休闲娱乐三大部分）的存货管理，规范存货的购进、领用、耗用、节余库存保管及存货各环节核算的操作流程和管理行为，现根据酒店管理公司经营管理的需要，制定本规定。

第二条本规定中的存货是指集团酒店业在日常经营过程中行将消耗的原物料、燃料及经营性辅助设备（不包括固定资产部分）。

具体包括：

1、原材料：餐饮业各种制作的基础性原材料，如鱼、肉、蔬菜等，以及干货调料等；

2、库存商品：存放于仓库及水吧的香烟、酒水、纸巾等出售商品；

3、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋等一次性耗材和经营性辅助设备（不包括固定资产部分）；

4、燃料：指酒店各设备正常运营维护所需的各种燃料等。

第三条存货的购进管理

一、存货的购进采取“采购计划审批制”：

1、单价在500元及以上的各种经营性辅助设备（指低值易耗品部分）的购进审批办法，参照集团的相关规定执行；单价在500元以下的各种经营性辅助设备、日常经营所需的原物料及燃料的购进审批办法，按照本规定中的相关条款执行。

2、对不同存货，采取不同时期申报计划：

（1）日计划：指需购进的各种基础性原材料食品，由厨部、餐饮部于头

一天预测第二天的需要量，据此拟定需求，填制《厨房订货申请表》，报使用部门负责人审核签字后，交采购部办理正式采购业务。申报计划时间为每天下午4：00―8：30。

（2）周计划：指需购进的冻品、烟等，填制《天怡酒店管理公司申购单》

由部门或仓库申报，交采购部办理采购业务。申报计划时间为每周六下午。

（3）半月计划：指需购进的干货调料，由仓库报计划，填制《天怡酒店

管理公司申购单》，仓库领班签字后，送交采购部办理正式采购业务。申报计划时间为每月1―5号和15―20号。

（4）月计划：指需购进的客房用品、印刷用品等，由仓库以及各部预测

该月需要量，并据此拟定需求，填制《天怡酒店管理公司申购单》，送交采购部，并办理正式采购业务。申报计划时间为每月25―30号。

3、上述第（3）、（4）项填制《天怡酒店管理公司申购单》，经使用部门负责人签字后需交仓库核签：仓库主要核查需购进的物料在计划申报时仓库中实有的各物料（包括可代用品）库存数量，并将相应的数量据实填入对应栏次，并提出计划意见。

篇5：存货管理制度

第一条为了加强集团酒店业（包括餐饮、客房和休闲娱乐三大部分）的存货管理，规范存货的购进、领用、耗用、节余库存保管及存货各环节核算的操作流程和管理行为，现根据酒店管理公司经营管理的需要，制定本规定。

第二条本规定中的存货是指集团酒店业在日常经营过程中行将消耗的原物料、燃料及经营性辅助设备（不包括固定资产部分）。

具体包括：

1、原材料：餐饮业各种制作的基础性原材料，如鱼、肉、蔬菜等，以及干货调料等;

2、库存商品：存放于仓库及水吧的香烟、酒水、纸巾等出售商品;

3、物料用品：一次性餐具、客用拖鞋等一次性耗材和经营性辅助设备（不包括固定资产部分）；

4、燃料：指酒店各设备正常运营维护所需的各种燃料等。

第三条存货的购进管理

一、存货的购进采取“采购计划审批制”：

1、单价在500元及以上的各种经营性辅助设备（指低值易耗品部分）的购进审批办法，参照集团的相关规定执行；单价在500元以下的各种经营性辅助设备、日常经营所需的原物料及燃料的购进审批办法，按照本规定中的相关条款执行。

2、对不同存货，采取不同时期申报计划：

（1）日计划：指需购进的各种基础性原材料食品，由厨部、餐饮部于头

一天预测第二天的需要量，据此拟定需求，填制《厨房订货申请表》，报使用部门负责人审核签字后，交采购部办理正式采购业务。申报计划时间为每天下午4:00-8:30。

（2）周计划：指需购进的冻品、烟等，填制《天怡酒店管理公司申购单》

由部门或仓库申报，交采购部办理采购业务。申报计划时间为每周六下午。

（3）半月计划：指需购进的干货调料，由仓库报计划，填制《天怡酒店

管理公司申购单》，仓库领班签字后，送交采购部办理正式采购业务。申报计划时间为每月1-5号和15-20号。

（4）月计划：指需购进的客房用品、印刷用品等，由仓库以及各部预测

该月需要量，并据此拟定需求，填制《天怡酒店管理公司申购单》，送交采购部，并办理正式采购业务。申报计划时间为每月25-30号。

3、上述第（3）、（4）项填制《天怡酒店管理公司申购单》，经使用部门负责人签字后需交仓库核签：仓库主要核查需购进的物料在计划申报时仓库中实有的各物料（包括可代用品）库存数量，并将相应的数量据实填入对应栏次，并提出计划意见。

4、对需特别制作（指经营物品上需加注酒店管理公司或酒店的标识）的各种经营性材料及物品（如一次性餐具、纸巾、客房洗具、拖鞋、茶具等），原则上应采取招标的方式选择相对固定的制作供应商，签订定期的供货合同（除非因产品质量、结算价格及其他合作方面的原因需更换）及价格协议（按时间段）；每月末，各物料使用部门（指客房部、餐饮部和休闲娱乐部）根据酒店预计需要量拟定需求计划，填制《天怡酒店管理公司申请单》（一式四联，申购部门留存一联，其他三联经审批后一联交采购部、一联交仓库、一联交财务部），报部门负责人审核签字。

二、购进存货的验收管理：

1、采购部收到批准的申购单后，应及时与供应商联系，确定具体的供货时间和每批次的供货量，并在申购单对应栏次予以注明；注明后的申购单一联由采购部留存，督促货物按时到位；一联送交请购部门，以便及时了解进货的时间，安排相应的工作；一联送交仓库，以便核对验收，安排仓位；一联交财务部，以便准备资金付款。

2、到货时的具体验收规定：

（1）购进的各种食品鲜货部分，直接由厨部、餐饮部实物管理责任人（指经营场所日常经营性货物的实物管理人）专人验收，仓库保管监收；其他贵重食品部分，由各对应仓库库管进行，由财务部稽核人员监收。

①厨部、餐饮部所需货品的验收，原则上应指定相对固定的货品验收区域（指定的验收区域应邻近贮藏室或仓库，应保持灯光明亮、清洁卫生、安全保险），配备专门的实物数量验收工具、必要的质量检验测试装置和特殊货物（如冷冻、保鲜货物）的贮藏工具及场地；

②货品验收人和监收人必须对照申购单上所列品名、单价、数量和质量办理货品验收和监收工作；

③验收工作包括货品数量验收和货品质量验收两方面内容：

A、货品数量验收

a、如果是密封的容器，应逐个检查是否有启封的痕迹，并逐个过

称，以防短缺；

b、如果是袋装货品，应通过点数或称重，检查袋上印刷的重量是

否与实际一致；

c、散装货品，应逐个品种称重，确定实际货品数量。

B、货品质量验收

a、货品验收人员应具备货品质量方面的知识和货品质量检验水平；

b、验收中对货品质量把握不准的，应证询相关技术人员的意见；对海鲜及其他水产品的质量验收工作，原则上应由厨部主管参与进行；

c、必须严把货品保质期关，对同一批货品不同保质期的不予验收，对与合同或订货单上规定的保质期不符的不予验收。

C、货品验收过程中，对已点验过的货品必须与未点检的货物分开存放。

D、验收的货品如果与一览表列货品、数量、质量等一致时，在一览表中相应项目旁作上“已到货”标记；如果不符，则要根据具体情况报行政总厨、餐饮部负责人或分管总经理处理。

E、全部货品的测试、检验、过磅、清点工作，应在送货人在场时完成；货物验收人和监收人应始终在现场，不得由其他非相关人员代行验收和监收工作；验收之后，应尽快将货品送进贮藏室、水池或仓库。

④填制《××酒店入库单》〔一式三联，货物验收人一联，送交货人或供应单位一联，财务部一联（此联由货物监收人送交）。格式见表4〕，验收单各栏次内容字迹必须清楚明了，数量严禁乱涂乱改；各相关责任人必须在验收单对应栏次对验收单内容签字确认。

⑤验收工作完成后，将订货单、《××酒店入库单》和发票订在一起，及时送交财务部稽核人员。

（2）其他货物的验收工作，直接由各对应仓库库管进行，由财务部稽核人员监收，其具体验收规定同上。

三、购进存货的款项支付，按照酒店管理公司规定的审批权限进行报批，财务部依据审批及验收手续齐全的各有效凭证进行审核后，办理付款手续。

1、财务部稽核人员收到订货单、申购单、验收单和发票后，必须对照核查各单、表、票据之间的货品、数量、质量、单价及金额是否完全相符，是否按照规定的程序办妥了齐全的手续，任何一单、一项、一个数据不符，都要查明原因，妥善解决，切实做到问题不查清解决、不向下办理付款手续。

（1）检查请购部门交来的申购单与采购部交来的订货单或订货合同有无批准签署，核对申购单与订货单的内容；如果订货单与申购单中名称、规格不符，须到请购部门和采购部门查明是否属替代品；核对后把它们订在一起，并按订货单的编号及供货单位名称存放。

（2）收到仓库交来的验收单和发票后，取出订货单与其核对：

①检查验收单上的货品品种、实际验收数量是否涂改，验收、监收签字手续是否齐全，签名是否真实、有效；

②检查验收单上的名称、规格、数量、质量、单价及交货时间是否与订货单的内容一致；

③检查发票是否为正式有效票据；

④检查发票上的价格与订货单的价格与订货单上的价格是否相符；

⑤检查发票上总金额的计算是否正确，短斤缺两、数量不足、质量不够等级问题是否已作出扣减。

（3）检查货品是否已预付定金或预付货款；已预付了定金或部分货款的，应计算出本次应付货款的金额。

（4）签署正式的付款核准意见。

3、请付款凭证经财务部稽核人员审核签字后，报财务部负责人审批。

4、出纳人员依据财务部负责人审批的付款凭证，办理正式的付款手续。

四、建立“主动征求供应商投诉”制度：

由酒店办公室定期或随时收集和征求各供应商对本酒店采购、验收、结算付款等方面的意见，以改善酒店采购的运作，争取外界对酒店工作人员具体工作绩效的监督和评价，以有效地揭示、防止酒店相关工作人员效率低下、营私舞弊等问题。

第四条存货的领用管理

一、各部门原则上应指定专门的领料人，部门领料人有权对本部门日常所需物质进行领用；超出领料范围且没有总经理或财务经理签字的，仓库有权拒绝发货。

二、特殊情况下的急件领用，由财务规定的领料人或部门经理口头或书面授权当值仓库保管员，仓库保管员方可发货，但通知人必在1日内到仓库办理签字手续；若在领货后的1日内没有办理签字手续的，由当值仓库保管员向财务上报，对通知人处以至少5元的罚款；若当值仓库保管员没有上报，而2日内领料单仍没有签字的，对当值仓库保管员处以至少5元的罚款。

第五条存货的库存管理

一、酒店仓库及各部门实物管理责任人，对各库存的物品，必须按照物品的属性和具体物品的保存要求分类或专门存放，严禁将不同属性和不同存放要求的物品混存。

二、库存实物的进库和发出，必须依据上述规定的程序和凭证进行，严禁无单、无手续的物品进库和发放；办妥物品进库和发放手续后，应及时依据相关凭证，登记实物库存保管账，并定期（各部门实物管理责任人于每天下班前；酒店仓库库管每天对库存异动的物品，每三天对全部的库存物品）进行库存物品的账实核对盘点工作，发现差异，及时查明原因，予以解决，无法解决的，报财务部负责人处理；对超过保质期和有质量问题的货品，不得对外发放，并及时填制《质量问题物品报告表》（一式三联，一联仓库留存备查，另二联经财务部签字后一联留存财务部处理、一联返回仓库据此处理质量问题物品），经部门负责人审核签字，送交财务部稽核人员核实后，报财务部负责人处理。各实物管理责任人当所保管的实物库存接近或达到最低库存储备量时，应及时主动地向部门负责人或相关部门提出采购（领用）申请计划。

三、各实物管理责任人在发放各物品时，必须严格按照“先进先出”的原则发放实物。

先进先出：是指按照物品购进的先后顺序和物品保质期的短长顺序，进行物品的发放。即先购进和保质期短的物品先发放，后购进和保质期长的物品后发放。

四、各部门具体规定：

1、客房部

（1）对客房迷你吧的库存，各楼层服务员必须在客房卫生清洁时和客人需退房信息的第一时间（或接到前堂收银处电话通知客人退房结账的当时）及时进行清查盘点，发现住客饮用，及时通知前堂收银处入数；若客人结账后再返回房间拿取行李时，应由其楼层服务员主动开门和锁门，关注迷你吧的开启动向，以防止迷你吧酒水走数。同时，将各楼层迷你吧酒水的实际走数结果与客房部各楼层主管的绩效考核直接挂勾。

（2）对需清洗的周转性物品（如床单、被套、浴巾等等），在移交给负责清洗的部门时，必须办理实物移交手续，同时，规定固定的送返时间（并界定超时送返责任，以免影响正常使用的周转），送返时，必须办理实物数量和质量的验收手续，如有出入，当面界定责任，出具书面证明，送交财务部处理；对超过规定时间仍未送返的，应立即催促，必要时，说明原因、报客房部负责人批准后，向酒店仓库增领该部分物品，待清洗部门送返后立即返还。

（3）客房部实物库管于每月末扎账前，应对实有库存进行实物盘点，与对应的实物保管账期末结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决；同时，依据当月客房部各部门实际领用签收的《领料单》，汇总填制《本月部门物品领、用、存报告表》，经部门负责人审核签字后，报送财务部。

2、餐饮部：实物库管于每月末扎账前，应对实有库存进行实物盘点，与对应的实物保管账期末结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决；同时，依据当月《领料单》，汇总填制《本月部门物品领、用、存报告表》，经部门负责人审核签字后，报送财务部。

3、厨部：处理同餐饮部。

4、工程部：处理同餐饮部。

5、酒店仓库：仓库库管员于每月末扎账前，应对实有库存进行实物盘点，与对应的实物保管账期末结存实物数量进行核对，发现问题，及时查清解决；

6、财务部：

（1）财务部稽核人员应定期抽查酒店各仓库的实物库存是否与其实际账存数量相符；各项库存实物的管理是否符合相关规定，发放实物是否严格按照“先进先出”的原则执行；

（2）每月末，财务部稽核人员应参与各仓库库存的实物盘点工作，一方面，核实库存实物的账实情况；另一方面，核查库存实物的质量（有无质变、过期产品）和各品种库存是否合理；同时，对各部门填制的《本月部门物品领、用、存报告表》列数据进行核实（依据平时收到的各进、出、领用物品凭证进行核对）和确认；发现问题，及时查明原因，界定责任，报财务部负责人处理。

（3）财务部负责人收到各种报告时，应及时依据酒店的相关规定进行处理，或会同各部门负责人协商后，报酒店总经理处理。

五、库存管理责任：

1、对库存实物发生的质量问题，属验收把关不当造成的，能要求供应商退换的，应尽量要求供应商退换，同时，追究验收责任人的工作责任；不能退换造成的损失，由验收责任人负责赔偿；属保管不当造成的，直接追究保管责任人的责任，并由其承担全额的损失。

2、对库存实物发生短损的，属定额内（其实物定额根据各物品的性质，参照同行业的平均标准进行确定）的，直接计入当月成本（此部分应严禁套用定额数而自用）；定额外的部分，直接追究保管责任人的责任，并由其承担全额的`损失。

3、财务部稽核人员稽核工作不到位，对应稽核、监控的方面不予稽核、监控，应发现的问题未予发现，或对发现的问题不予上报，事后被查出的，直接追究稽核人员的责任，并严肃处理。

4、特殊情况，报酒店总经理处理；非常情况，可直接上报酒店管理公司研究处理。

第六条本规定适用于酒店管理公司及酒店各部门。

第七条本规定自颁发之日起实行。

篇6：存货管理制度

1.0目的：

为了存货、财务及财产盘点的正确性，保证企业各项资产的安全、完整，特制定本制度。

2.0适用范围：

2.1存货盘点：是指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品等的盘点。

2.2财务盘点：是指现金、票据、有价证券、租赁契约等的盘点。

2.3财产盘点：是指固定资产、保管资产、保管品等的盘点。

2.3.1固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等。

2.3.2保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。

2.2.3保管品：以费用购置者。

3.0术语：

3.1年中、年终盘点：

3.1.1存货：由仓库部门或经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。

3.1.2财务：由财务部门与内部审计部门共同盘点。

3.1.3财产：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。

3.2月末盘点：每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。

3.3月份检查：由内部审计部门或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。

4.0职责：

4.1总盘人：由总经理或财务总监担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。

4.2主盘人：由各经管部门主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。

4.3复盘人：由总盘人视需要指派及各经管部门的主管，负责盘点监督之责。

4.4盘点人：由各经管部门指派，负责点计数量。

4.5会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。

4.6监点人：由总经理或财务总监派员担任。

4.7特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、监点人，其职责亦同。

5.0盘点前准备事项：

5.1盘点编组：由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施。

5.2经管部门将应行盘点的财务及盘点用具，预先准备妥当;所需盘点表格，由财务部门准备。

5.2.1存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标示牌。

5.2.2现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。

5.2.3各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。

5.2.4各项财务账册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用结存调整，将账面数调整为正确的账面结存数。

5.3盘点期间已收到料而未办妥入账手续的原、物料，应另行分别存放，并予以标示。

6.0年中、年终全面盘点：

6.1财务部门应呈报总经理、财务总监核准后，签发盘点通知，并负责召集各部门的盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作。

6.2盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料，材料可不移动，但必须标示出。

6.3年中、年终盘点，原则上应采全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应呈报总经理核准后，始得改变方式进行。

6.4盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。

6.5盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于“盘点统计表”，并每小段应核对一次，无误者于该表上互相签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存一联，备日后查核，若有出入者，必需再重点;盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。

7.0不定期抽点：

7.1由总经理会同财务总监视实际需要，随时指派人员抽点;可由财务部门填具“财务抽点通知单”于呈报总经理、财务总监核准后办理。

7.2盘点日期及项目，以不预先通知经营部门为原则。

7.3盘点前应由会计部门利用结存调整将账面数先行调整至盘点的确实账面结存数，再行盘点。

7.4不定期抽点，应填列“盘存表”。

8.0盘点报告：

8.1财务部门应依“盘存表”编制“盘点盈亏报告表”一式二联，送经管部门填列差异原因的说明及对策后，送回财务部门汇总转呈总经理、财务总监签核，第一联送经管部门，第二联财务部门自存作为账项调整的依据。

8.2不定期抽点，应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。年中、年终盘点，应由财务部门于盘点后二星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。

8.3盘点盈亏金额，平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期营业外收入的盘点盈余或营业外支出的盘点亏损。

9.0现金、票据及有价证券盘点：

9.1现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等项目，除年中、年终盘点时，应由财务部门会同经管部门共同盘点外，平时，财务部门至少每月抽查一次。

9.2现金及票据的盘点，应于盘点当上下班未行收支前或当日下午结账后办理。

9.3盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对账册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。

9.4会点人依实际盘点数详实填列“现金(票据)盘点报告表”一式二联经双方签认后呈核，第一联经管部门存，第二联财务部门存。

9.5有价证券及各项所有权状等应确实核对认定，会点人依实际盘点数详实填列“有价证券盘点报告表”一式四联，经双方签订后呈核。第一联存经管部门，第二联存财务部门，第三联送往总经理，第四联送往财务总监。

10.0存货盘点：

10.1存货的盘点，以当月最末一日举行为原则。

10.2存货，原则上采全面盘点，如无须全面盘点或实施上有困难者，应呈报总经理、财务总监核准后始得改变盘点方式。

11.0其他项目盘点：

11.1外协加工料品：由各外协加工料品经办人员，会同财务人员，共同赴外盘点，其“外协加工料品盘点表”一式二联，应由代加工厂商签认。第一联存经管部门，第二联财务部门存查。

11.2销货退回的成品，应于盘点前办妥退货手续，含验收及列账。

11.3经管部门将新增加土地、房屋的所有权的影印本，送财务部门核查。

12.0注意事项：

12.1所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应行准备事项，必须深入了解。

12.2盘点人员盘点当日一律停止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向该组复盘人报到，接受工作安排。如有特殊事故而觅妥代理人应经事先报备核准，否则以旷工论处。

12.3所有盘点财务都以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。

12.4盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处，均须经盘点人员签认始能生效，否则应查究其责。

12.5所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确实资料为据，不得以猜想数据、伪造数据记录之。

12.6盘点人员超时工作时间得报加班或经主管核准可以轮流编排补休。

12.7盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受复盘人指挥监督。

12.8盘点终了由各组复盘人向主盘人报告，经核准后始得离开岗位。

13.0账载错误处理：

13.1账载数量如因漏帐、记错、算错、未结账或账面记载不清者，记账人员应视情节轻重予以申诫以上处分，情况严重者，应层呈总经理、财务总监议处。

13.2账载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证可查，凭证未整理难以查核或有虚构数字者一律由直接主管签报总经理、财务总监议处。

14.0赔偿处理：财、物料管理人员、保管人有下列情况者，应送总经理、财务总监议处或赔偿相同的金额：

14.1对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者：

14.2对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者：

14.3未尽保管责任或由于过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏者。

15.0解释权：本制度有公司财务部负责解释。

16.0生效日期：本制度自公司董事长批准之日起生效。

篇7：存货管理制度

存货管理制度

1.目的：为加强存货的正确核算，提升对存货管理的有效性，防止存货的损失，特制定本办法

2.适用范围：本规定适用于公司及分子公司。分子公司可以在本规定范围内制定本单位实施细则，并同时将实施细则报公司财务部备案。

3.存货的构成及计价方法

3.1存货包括各类原材料、燃料、包装物、低值易耗品、在制品、自制半成品、产成品、以及辅料、外购商品等。为了反映和监督存货资金增减变动情况，必须对每一种存货进行货币计价。

3.2存货的实际成本构成

3.2.1外购材料

外购材料包括原材料、包装物、辅料、燃料、低值易耗品以及外购的半成品，商品等。其实际成本包括：(a)进货原价;(b)运输、包装、仓储和保险费用;(c)运输途中的合理损耗;(d)入库前加工整理及挑选费用(含发生的损耗、扣除下脚料、废料的价值);

3.2.2自制材料和产品

自制材料和产品，包括自制的材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品等。其中实际成本包括自制过程中所耗用的原材料的实际成本和应负担的工资、燃料动力费及制造费用等。

3.2.3委托加工材料

委托外单位加工的材料，包括原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品等。其中实际成本包括委托外单位加工的材料实际耗用的成本，支付的加工费、往返运杂费、保险费、以及应由委托方负担的工商税收等;

3.2.4股东投入的存货

应聘请中介机构进行资产评估，依据其资产评估报告所确认的价值计价;

3.2.5捐赠的存货

捐赠的'存货，可按捐赠的实物发票、报关单和有关协议，以及同类实物的国内或国际市场价格等资料确定其价值，并据以入帐;

3.2.6盘盈存货

按照同类存货的实际成本作价入帐。

3.3确定实物存货的数量

公司确定帐面实物存货数量的方法采用：一是帐面盘存法，即永续盘存制，即按存货项目设置库房明细帐，逐笔逐日登记收发数额并随时结出结存数，二是根据公司内部控制要求对实存货物进行定期盘点，核对帐面记录，以保证帐实相符。

3.4存货采用计划成本计价的核算

3.4.1公司对产成品采用计划成本计价核算。设置“库存商品”“材料成本差异”科目反映产成品增减变化情况;

3.4.2计划成本一经制定，一般在一个会计年度内不予变更;

3.4.3采用计划成本计价核算的，月终通过“材料成本差异”分摊差异，调整为实际成本。

3.5、存货采用实际成本计价的核算

公司对原材料、包装物、辅料、自制半成品、低值易耗品、燃料耗用等采用实际成本核算。

3.6存货领用或发出的计价方法

公司对采用计划成本核算的产成品按计划价成本计价，对采用实际成本核算的原材料、包装物、辅料、燃料等，计价方法一般采用加权平均法。计价方法一经确定，在一个会计年度内不能变更。

3.7存货跌价准备

每年中期末或年度终了，应对存货进行全面清查盘点，由于存货全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部份，按照成本与可变现净值两者中孰低者计价，当存货成本高于可变现净值时，在期末按单个存货项目的成本与可变现净值孰低额计提“存货跌价准备”。

4.存货的转移、收发和领退管理

4.1原材料、包装物入库单由采购员及时、认真填制，要求字迹清楚，填明入库日期、名称、规格、数量、质量、供货来源、单价、总价、运杂费、包装费等，经仓库保管员验收入库。入库单实行一料一单制。

4.2仓库保管员对入库的实物，要认真清点数量、检查质量和核实价格，做好材料的验收、监督和保管工作。对于原材料、包装物等入库，必须经质检部检验，出具物品检验合格的检验报告书后，方可入库。发现入库数量、质量、价格不符合合同规定时，应暂不办理入库手续，并及时报告主管领导处理;材料已入库，但因故未办理入库手续或需退货时，保管员应妥善保管，及时报告主管领导处理;生产车间已领材料因故需退料，在材料未使用和未损坏的情况下可办理退料手续。

4.3自制半成品、产成品入库，由生产车间填写“入库单”，并持质检部门检验合格报告，一并交库管员验收。库管员验收时，要对品名、规格和数量、质量，对入库单填列内容逐一检查核实。符合规定的签字入库，不符规定的退回生产车间，不能办理入库手续。

4.4发出库存材料、包装物必须从严控制，要按年度目标成本对产品单位产量物耗的要求，分别对原材料、辅料、包装物、燃料、低值易耗品等加以控制。能以实物定额控制的，实行单位产量实物耗用定额领、发料;难于按实物耗用定额控制的，则实行单位产量金额耗用定额控制领发料。力求从发出材料起就控制监督材料的耗费，降低单位产品材料费用。

4.5发出库存原材料、包装物等，实行领用制。使用单位领用材料时填制领料单，经公司领导签字后，凭单领料。领料单执行一料一单制。公司需退料时，仍使用领料单，以红字填列。

4.6生产部门每月末，必须对各车间当月实际领料进行汇总，并同当月定额计划(产量X单位消耗定额)比较，编制出各单位材料耗用执行情况表，交公司有关部门(含财务部)存查、考核。

4.7自制半成品、产成品的发出，由医药公司填制销售发货申请单，经指定负责人批准，从成品库房领出，由医药公司根据销售合同进行发货。

4.8为了防止库存存货的过期和积压报废，库存货物的发出，本着：“先进先出”的原则，严格按生产批号发出，仓库管理人员违反此原则，造成积压、过期、报废应承担相应经济责任。

4.9对库存产品有效期进行监控，并实行预警制度。仓库管理部门定期向销售和财务管理人员报送存货情况表和退货情况表，对有效期过半和近效期(6个月以内)的存货予以报警，提出处理建议意见，督请有关单位加快处理。

4.10委托外加工物资的手续和管理

委托外加工的原材料等，归各生产单位管理。根据申请人对外加工的原材料等编制的委托加工材料单，经单位负责人审核后(数量较大的应报请总工程师审批)，仓库据以发料;加工后，对加工单位出具的加工费用结算凭证，转由财务部审核，据以付款;加工收回原材料时，由仓库人员凭质量报告书验收入库。不符合合同规定要求的，不得入库。

篇8：存货管理制度

。分子公司可以在本规定范围内制定本单位实施细则，并同时将实施细则报公司财务部备案。3.存货的构成及计价方法3.1存货包括各类原材料、燃料、包装物、低值易耗品、在制品、自制半成品、产成品、以及辅料、外购商品等。为了反映和监督存货资金增减变动情况，必须对每一种存货进行货币计价。3.2存货的实际成本构成3.2.1外购材料外购材料包括原材料、包装物、辅料、燃料、低值易耗品以及外购的半成品，商品等。其实际成本包括：（a）进货原价；（b）运输、包装、仓储和保险费用；（c）运输途中的合理损耗；（d）入库前加工整理及挑选费用（含发生的损耗、扣除下脚料、废料的价值）；3.2.2自制材料和产品自制材料和产品，包括自制的材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品等。其中实际成本包括自制过程中所耗用的原材料的实际成本和应负担的工资、燃料动力费及制造费用等。3.2.3委托加工材料委托外单位加工的材料，包括原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品等。其中实际成本包括委托外单位加工的材料实际耗用的成本，支付的加工费、往返运杂费、保险费、以及应由委托方负担的工商税收等；3.2.4股东投入的存货应聘请中介机构进行资产评估，依据其资产评估报告所确认的价值计价；3.2.5捐赠的存货捐赠的存货，可按捐赠的实物发票、报关单和有关协议，以及同类实物的国内或国际市场价格等资料确定其价值，并据以入帐；3.2.6盘盈存货按照同类存货的实际成本作价入帐。3.3确定实物存货的数量公司确定帐面实物存货数量的方法采用：一是帐面盘存法，即永续盘存制，即按存货项目设置库房明细帐，逐笔逐日登记收发数额并随时结出结存数，二是根据公司内部控制要求对实存货物进行定期盘点，核对帐面记录，以保证帐实相符。3.4存货采用计划成本计价的核算3.4.1公司对产成品采用计划成本计价核算。设置“库存商品”“材料成本差异”科目反映产成品增减变化情况；3.4.2计划成本一经制定，一般在一个会计年度内不予变更；3.4.3采用计划成本计价核算的，月终通过“材料成本差异”分摊差异，调整为实际成本。3.5、存货采用实际成本计价的核算公司对原材料、包装物、辅料、自制半成品、低值易耗品、燃料耗用等采用实际成本核算。3.6存货领用或发出的计价方法公司对采用计划成本核算的产成品按计划价成本计价，对采用实际成本核算的`原材料、包装物、辅料、燃料等，计价方法一般采用加权平均法。计价方法一经确定，在一个会计年度内不能变更，3.7存货跌价准备每年中期末或年度终了，应对存货进行全面清查盘点，由于存货全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部份，按照成本与可变现净值两者中孰低者计价，当存货成本高于可变现净值时，在期末按单个存货项目的成本与可变现净值孰低额计提“存货跌价准备”。4.存货的转移、收发和领退管理4.1原材料、包装物入库单由采购员及时、认真填制，要求字迹清楚，填明入库日期、名称、规格、数量、质量、供货来源、单价、总价、运杂费、包装费等，经仓库保管员验收入库。入库单实行一料一单制。4.2仓库保管员对入库的实物，要认真清点数量、检查质量和核实价格，做好材料的验收、监督和保管工作。对于原材料、包装物等入库，必须经质检部检验，出具物品检验合格的检验报告书后，方可入库。发现入库数量、质量、价格不符合合同规定时，应暂不办理入库手续，并及时报告主管领导处理；材料已入库，但因故未办理入库手续或需退货时，保管员应妥善保管，及时报告主管领导处理；生产车间已领材料因故需退料，在材料未使用和未损坏的情况下可办理退料手续。4.3自制半成品、产成品入库，由生产车间填写“入库单”，并持质检部门检验合格报告，一并交库管员验收。库管员验收时，要对品名、规格和数量、质量，对入库单填列内容逐一检查核实。符合规定的签字入库，不符规定的退回生产车间，不能办理入库手续。4.4发出库存材料、包装物必须从严控制，要按年度目标成本对产品单位产量物耗的要求，分别对原材料、辅料、包装物、燃料、低值易耗品等加以控制。能以实物定额控制的，实行单位产量实物耗用定额领、发料；难于按实物耗用定额控制的，则实行单位产量金额耗用定额控制领发料。力求从发出材料起就控制监督材料的耗费，降低单位产品材料费用。4.5发出库存原材料、包装物等，实行领用制。使用单位领用材料时填制领料单，经公司领导签字后，凭单领料。领料单执行一料一单制。公司需退料时，仍使用领料单，以红字填列。4.6生产部门每月末，必须对各车间当月实际领料进行汇总，并同当月定额计划（产量X单位消耗定额）比较，编制出各单位材料耗用执行情况表，交公司有关部门（含财务部）存查、考核。4.7自制半成品、产成品的发出，由医药公司填制销售发货申请单，经指定负责人批准，从成品库房领出，由医药公司根据销售合同进行发货。4.8为了防止库存存货的过期和积压报废，库存货物的发出，本着：“先进先出”的原则，严格按生产批号发出，仓库管理人员违反此原则，造成积压、过期、报废应承担相应经济责任。4.9对库存产品有效期进行监控，并实行预警制度。仓库管理部门定期向销售和财务管理人员报送存货情况表和退货情况表，对有效期过半和近效期（6个月以内）的存货予以报警，提出处理建议意见，督请有关单位加快处理。4.10委托外加工物资的手续和管理委托外加工的原材料等，归各生产单位管理。根据申请人对外加工的原材料等编制的委托加工材料单，经单位负责人审核后（数量较大的应报请总工程师审批），仓库据以发料；加工后，对加工单位出具的加工费用结算凭证，转由财务部审核，据以付款；加工收回原材料时，由仓库人员凭质量报告书验收入库。不符合合同规定要求的，不得入库。

篇9：企业存货管理制度

企业存货管理制度

存货主要包括原材料、在产品、产成品、半成品、商品及周转材料等;企业代销、代管、代修、受托加工的存货，虽不归企业所有，也应纳入企业存货管理范畴。不同类型的企业有不同的存货业务特征和管理模式;即使同一企业，不同类型存货的业务流程和管控方式也可能不尽相同。企业建立和完善存货内部控制制度，必须结合本企业的生产经营特点，针对业务流程中主要风险点和关键环节，制定有效的控制措施;同时，充分利用计算机信息管理系统，强化会计、出 入库等相关记录，确保存货管理全过程的风险得到有效控制。下列图1、图2分别列示了生产企业和商品流通企业存货流转的程序。

一般生产企业的存货业务流程可分为取得、验收、仓储保管、生产加工、盘点处置等四个阶段，历经取得存货、验收入库、仓储保管、领用发出、原料加工、装配包装、盘点清查、销售处置等主要环节。具体到某个特定生产企业，存货业务流程可能较为复杂，不仅涉及上述所有环节，甚至有更多、更细的流程，且存货在企业内部要经历多次循环。比如，原材料要经历验收入库、领用加工，形成半成品后又入库保存或现场保管、领用半成品继续加工，加工完成为产成品后再入库保存，直至发出销售等过程。也有部分生产企业的生产经营活动较为简单，其存货业务流程可能只涉及上述阶段中的某几个环节。

作为商品流通企业的批发商的存货，通常经过取得、验收入库、仓储保管和销售发出等主要环节;零售商从生产企业或批发商(经销商)那里取得商品，经验收后入库保管或者直接放置在经营场所对外销售。比如，仓储式超市货架里摆放的商品就是超市的存货，商品仓储与销售过程紧密联系在一起。

概括地讲，无论是生产企业，还是商品流通企业，存货取得、验收入库、仓储保管、领用发出、盘点清查、销售处置等是其共有的环节。以下对这些环节可能存在的主要风险及管控措施加以阐述。

(一)取得存货

存货的取得有诸如外购、委托加工或自行生产等多种方式，企业应根据行业特点、生产经营计划和市场因素等综合考虑，本着成本效益原则，确定不同类型的存货取得方式。该环节的主要风险是：存货预算编制不科学、采购计划不合理，可能导致存货积压或短缺。

主要管控措施：企业存货管理实务中，应当根据各种存货采购间隔期和当前库存，综合考虑企业生产经营计划、市场供求等因素，充分利用信息系统，合理确定存货采购日期和数量，确保存货处于最佳库存状态。考虑到存货取得的风险管控措施主要体现在预算编制和采购环节，将由相关的预算和采购内部控制应用指引加以规范。

(二)验收入库

不论是外购原材料或商品，还是本企业生产的产品，都必须经过验收(质检)环节，以保证存货的'数量和质量符合合同等有关规定或产品质量要求。该环节的主要风险是：验收程序不规范、标准不明确，可能导致数量克扣、以次充好、账实不符。

主要管控措施：企业应当重视存货验收工作，规范存货验收程序和方法，着力做好以下工作。

1.外购存货的验收应当重点关注合同、发票等原始单据与存货的数量、质量、规格等核对一致。涉及技术含量较高的货物，必要时可委托具有检验资质的机构或聘请外部专家协助验收。

2.自制存货的验收，应当重点关注产品质量，通过检验合格的半成品、产成品才能办理入库手续，不合格品应及时查明原因、落实责任、报告处理。

3.其他方式取得存货的验收，应当重点关注存货来源、质量状况、实际价值是否符合有关合同或协议的约定。

经验收合格的存货进入入库或销售环节。仓储部门对于入库的存货，应根据入库单的内容对存货的数量、质量、品种等进行检查，符合要求的予以入库;不符合要求的，应当及时办理退换货等相关事宜。入库记录要真实、完整，定期与财会等相关部门核对，不得擅自修改。

(三)仓储保管

一般而言，生产企业为保证生产过程的连续性，需要对存货进行仓储保管;商品流通企业的存货从购入到销往客户之间也存在仓储保管环节。该环节的主要风险是：存货仓储保管方法不适当、监管不严密，可能导致损坏变质、价值贬损、资源浪费。

主要管控措施：

1.存货在不同仓库之间流动时，应当办理出入库手续。

2.存货仓储期间要按照仓储物资所要求的储存条件妥善贮存，做好防火、防洪、防盗、防潮、防病虫害、防变质等保管工作，不同批次、型号和用途的产品要分类存放。生产现场的在加工原料、周转材料、半成品等要按照有助于提高生产效率的方式摆放，同时防止浪费、被盗和流失。

3.对代管、代销、暂存、受托加工的存货，应单独存放和记录，避免与本单位存货混淆。

4.结合企业实际情况，加强存货的保险投保，保证存货安全，合理降低存货意外损失风险。

5.仓储部门应对库存物料和产品进行每日巡查和定期抽检，详细记录库存情况;发现毁损、存在跌价迹象的，应及时与生产、采购、财务等相关部门沟通。对于进入仓库的人员应办理进出登记手续，未经授权人员不得接触存货。

(四)领用发出

生产企业、生产部门领用原材料、辅料、燃料和零部件等用于生产加工;仓储部门根据销售部门开出的发货单向经销商或用户发出产成品;商品流通领域的批发商根据合同或订货单等向下游经销商或零售商发出商品;消费者凭交款凭证等从零售商处取走商品等，都涉及存货领用发出问题。该环节的主要风险是：存货领用发出审核不严格、手续不完备，可能导致货物流失。

主要管控措施：企业应当根据自身的业务特点，确定适用的存货发出管理模式，制定严格的存货准出制度，明确存货发出和领用的审批权限，健全存货出库手续，加强存货领用记录。通常情况下，对于一般的生产企业，仓储部门应核对经过审核的领料单或发货通知单的内容，做到单据齐全，名称、规格、计量单位准确;符合条件的准予领用或发出，并与领用人当面核对、点清交付。在商场超市等商品流通企业，在存货销售发出环节应侧重于防止商品失窃、随时整理弃置商品、每日核对销售记录和库存记录等。无论是何种企业，对于大批存货、贵重商品或危险品的发出，均应当实行特别授权;仓储部门应当根据经审批的销售(出库)通知单发出货物。

(五)盘点清查

存货盘点清查一方面要核对实物的数量，看其是否与相关记录相符、是否账实相符;另一方面也要关注实物的质量，看其是否有明显的损坏。该环节的主要风险是：存货盘点清查制度不完善、计划不可行，可能导致工作流于形式、无法查清存货真实状况。

主要管控措施：企业应当建立存货盘点清查工作规程，结合本企业实际情况确定盘点周期、盘点流程、盘点方法等相关内容，定期盘点和不定期抽查相结合。盘点清查时，应拟定详细的盘点计划，合理安排相关人员，使用科学的盘点方法，保持盘点记录的完整，以保证盘点的真实性、有效性。盘点清查结果要及时编制盘点表，形成书面报告，包括盘点人员、时间、地点、实际所盘点存货名称、品种、数量、存放情况以及盘点过程中发现的账实不符情况等内容。对盘点清查中发现的问题，应及时查明原因，落实责任，按照规定权限报经批准后处理。多部门人员共同盘点，应当充分体现相互制衡，严格按照盘点计划，认真记录盘点情况。此外，企业至少应当于每年年度终了开展全面的存货盘点清查，及时发现存货减值迹象，将盘点清查结果形成书面报告。

(六)存货处置

存货销售处置是存货退出企业生产经营活动的环节，包括商品和产成品的正常对外销售以及存货因变质、毁损等进行的处置。该环节的主要风险是：存货报废处置责任不明确、审批不到位，可能导致企业利益受损。

主要管控措施：企业应定期对存货进行检查，及时、充分了解存货的存储状态，对于存货变质、毁损、报废或流失的处理要分清责任、分析原因、及时合理。

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篇10：公司财务管理制度：存货管理制度

第十四条 存货是企业生产经营过程中为销售或者耗用而储备的物资，包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、受托代销商品等，

第十五条 存货入库时，应填制入库单，出库时应填制出库单，其存货数量及金额要与财务核算相符。

第十六条 低值易耗品

1、根据公司的情况，特规定以下、50元以上，使用年限较短，不作为固定资产核算的各种用具、物品以及在经营中使用的包装物、周转容器等，为低值易耗品。

2、低值易耗品在购买之前应按规定申购，经有关部门审核，领导批准，方能选购。

3、为了加强对在用低值易耗品的管理，各单位应按使用单位和部门设置低值易耗品登记簿。

4、使用部门向仓库领用低值易耗品，应填制一式三份的领用凭证，一份留存仓库，作为登记“库存低值易耗品卡片”的依据;一份交给使用部门作为实物管理的依据;一份交给会计部门作为记帐的依据，

除此以外，各单位应建立“低值易耗品卡片”由有关部门保管、以控制各使用部门的在用低值易耗品。

5、要建立以旧换新的赔偿制度，及时按照制度的规定办理，并进行会计处理。要按各使用单位、部门设置在用低值耗品明细帐(包括量和金额)，定期与实物核对，并与财会部门的帐面余额进行核对。在用低值易耗品以及使用部门退回仓库的低值易耗品，应加强实物管理，并在备查簿进行登记。

6、公司的低值易耗品报废时，应由负责使用部门及时填制低值易耗品报废单，填明报废低值易耗品的数量和原价和按照规定对入库残料的作价。由于员工丢失损坏，照章应由员工赔偿。所有离开公司的人员，应办理低值易耗品的退库手续，同时，管理人员应加强对低值易耗品的实物管理。

第十七条 盘盈的存货，应当相应冲减有关成本、费用;盘亏或毁损的存货，在扣除过失人或者保险公司赔款和残料价值后，计入有关成本、费用帐户。存货的盘盈盘亏应在办理有关审批手续后，按规定进行会计处理。

由于自然灾害造成的净损失，计入营业外支出。

第十八条 存货应当定期盘点，每年至少盘点一次，盘点情况如与帐面记录不符，应查明原因，经报批手续后及时进行会计处理，一般在年终结帐前处理完毕。

篇11：存货盘点管理制度

存货盘点管理制度

1.0目的：

为了存货、财务及财产盘点的正确性，保证企业各项资产的安全、完整，特制定本制度，

2.0适用范围：

2.1存货盘点：是指原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保养材料、外协加工料品、下脚品等的盘点。

2.2财务盘点：是指现金、票据、有价证券、租赁契约等的盘点。

2.3财产盘点：是指固定资产、保管资产、保管品等的盘点。

2.3.1固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等。

2.3.2保管资产：凡属固定资产性质，但以费用报支的杂项设备。

2.2.3保管品：以费用购置者。

3.0术语：

3.1年中、年终盘点：

3.1.1存货：由仓库部门或经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。

3.1.2财务：由财务部门与内部审计部门共同盘点。

3.1.3财产：由经管部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面总清点一次。

3.2月末盘点：每月末所有存货，由经管部门及财务部门实施全面清点一次。

3.3月份检查：由内部审计部门或财务部门照会其部门主管后，会同经管部门，做存货随机抽样盘点。

4.0职责：

4.1总盘人：由总经理或财务总监担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及异常事项的裁决。

4.2主盘人：由各经管部门主管担任，负责实际盘点工作的推动及实施。

4.3复盘人：由总盘人视需要指派及各经管部门的主管，负责盘点监督之责。

4.4盘点人：由各经管部门指派，负责点计数量。

4.5会点人：由财务部门指派(人员不足时，间接部门支援)，负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。

4.6监点人：由总经理或财务总监派员担任。

4.7特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、监点人，其职责亦同。

5.0盘点前准备事项：

5.1盘点编组：由财务部门主管于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，呈总经理核定后，公布实施。

5.2经管部门将应行盘点的财务及盘点用具，预先准备妥当;所需盘点表格，由财务部门准备。

5.2.1存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标示牌。

5.2.2现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。

5.2.3各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。

5.2.4各项财务账册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用结存调整，将账面数调整为正确的账面结存数。

5.3盘点期间已收到料而未办妥入账手续的原、物料，应另行分别存放，并予以标示。

6.0年中、年终全面盘点：

6.1财务部门应呈报总经理、财务总监核准后，签发盘点通知，并负责召集各部门的.盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作，

6.2盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，至于各生产单位于盘点期间所需用料的领料，材料可不移动，但必须标示出。

6.3年中、年终盘点，原则上应采全面盘点方式，如确因事情特殊，无法办理时，应呈报总经理核准后，始得改变方式进行。

6.4盘点应尽量采用精确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。

6.5盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记录于“盘点统计表”，并每小段应核对一次，无误者于该表上互相签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存一联，备日后查核，若有出入者，必需再重点;盘点完毕，盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。

7.0不定期抽点：

7.1由总经理会同财务总监视实际需要，随时指派人员抽点;可由财务部门填具“财务抽点通知单”于呈报总经理、财务总监核准后办理。

7.2盘点日期及项目，以不预先通知经营部门为原则。

7.3盘点前应由会计部门利用结存调整将账面数先行调整至盘点的确实账面结存数，再行盘点。

7.4不定期抽点，应填列“盘存表”。

8.0盘点报告：

8.1财务部门应依“盘存表”编制“盘点盈亏报告表”一式二联，送经管部门填列差异原因的说明及对策后，送回财务部门汇总转呈总经理、财务总监签核，第一联送经管部门，第二联财务部门自存作为账项调整的依据。

8.2不定期抽点，应于盘点后一星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。年中、年终盘点，应由财务部门于盘点后二星期内将“盘点盈亏报告表”呈报上级核示。

8.3盘点盈亏金额，平时仅列入暂估科目，年终时始以净额转入本期营业外收入的盘点盈余或营业外支出的盘点亏损。

9.0现金、票据及有价证券盘点：

9.1现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等项目，除年中、年终盘点时，应由财务部门会同经管部门共同盘点外，平时，财务部门至少每月抽查一次。

9.2现金及票据的盘点，应于盘点当上下班未行收支前或当日下午结账后办理。

9.3盘点前应先将现金存放处封锁，并于核对账册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。

9.4会点人依实际盘点数详实填列“现金(票据)盘点报告表”一式二联经双方签认后呈核，第一联经管部门存，第二联财务部门存。

9.5有价证券及各项所有权状等应确实核对认定，会点人依实际盘点数详实填列“有价证券盘点报告表”一式四联，经双方签订后呈核。第一联存经管部门，第二联存财务部门，第三联送往总经理，第四联送往财务总监。

篇12：存货仓储管理制度

存货仓储管理的原则是反映存货储存的基本要求，是控制存货收、发、存业务和存货资金管理的基本准则与方式，存货仓储管理主要有以下3个基本原则：

1.实行存货限量管理，节约资金使用。

为了合理使用资金，防止盲目购进、超储积压、脱销脱供等情形的发生，保证商品销售和产品生产的正常进行，必须对存货储存实行控制管理，制定各种商品、材料物资的最高和最低存量，以控制存货的储存量与存货资金的使用。

各种存货的最高存量(限量)与最低存量(限量)，须由销售、生产、财务部门根据销售与生产的计划和实际需要，以及资金供应状况共同制定，由仓库和商场各个柜组执行。会计部门要监督检查限额的执行情况。存货的.限量管理原则要求仓库保管员和商场各柜组组长经常检查各种存货的存量情况，如发现有高于最高存量，或低于最低存量的情况，须立即报告仓库主任会同销售、生产和采购部门处理，

2.实行凭证查验收货，核准发货、出库，控制存货的收与发。

这个原则要求凡仓库收货，必须由专人负责，根据进货凭证逐一验明品名、数量、规格、型号、尺码、款式、牌名、质量、生产期、保质期、产地或生产厂家后，由收货人员收货入库;凡仓库发货，必须由专人负责审核销售、生产部门签发的销售发货凭证或生产领用单，审核无误后核准签发，由配货人员配货，并由发货人员核对无误后签证发货;门卫人员须查验发货人员签证的发货凭证，确认无误后放行出库。

3.实行专人负责存货保管，设明细账卡登记收发货，核对实存量。

这个原则要求存货必须专人保管，并设存货明细账卡，逐笔登记收发货，结出存量，并清点核对实物，做到账、卡、实物相符，以保证存货的安全和完整。

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业务员管理制度

篇13：餐饮存货管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强公司存货管理，提高流动资产的使用效益，特制订本制度，

第二章 存货管理范围

第二条 存货管理的范围包括原材料、燃料、辅助材料、包装物、低值易耗品、产成品的入出库及库存的管理。

第三章 入库管理

第三条 公司应严格执行存货管理制度，账实分管，互相牵制。存货出入库要有严格的手续，经办人员应签字确认。

第四条 存货采购应依据采购计划合理安排采购进度，防止因盲目采购而导致材料的积压。

第五条 外购时，首先由采购部会同营运部召开订货会,提出采购计划，由营运部经理审核，交财务部门纳入财务收支计划，再由采购部门负责实施采购。

第六条 购回时，由出纳开二联单，交由仓库保管人员和相前部门负责人(如：厨师长)按质按量组织验收，按实际质量认真填写“入库单”，对“入库单”的入库时间、产品名称、规格型号、数量、单价、金额、交货人、承运人和验收入库人等栏目均应逐一填写，不得漏项。二联单，一联交财务，一联留存。

第七条 商品入库必须严格验收，原材料的验收单必须有仓管、厨房或店长经理共同验收;入库后仓库保管员应严格履行货物保管职责。

第八条 入库后应将该 “入库单”的“财务联”一起附于购货发票后交财务入账。

第九条 对于外购物资数量短缺、品种质量不符的，由采购部负责更换，更换费用或因此而造成的损失由采购人个人承担;销售后因质量问题而返修、销售退回所发生的损失由后厨部门承担。

第四章 出库管理

第十条 商品或原材料由出纳先打印”出库单”，再交由仓管办理“出库”手续，按使用部门据实发货，发货后由使用部门和仓管在出库单上签字确认，

第十一条 月末，已领用但尚未销售出去的,应及时退回仓库，便于财务如实核算成本。

第十二条 仓库负责人应当每天记录出入库明细，每十天，由出纳按软件里的数量打印出当月的存货出入库明细表，仓库将签好字的出入库单据先与出纳的.出入库明细表核对，核对无误后交给公司财务人员进行账务处理。

第十三条 其他物资出库需凭经总经理或其授权人批准的领用单，由仓库保管员核对数量、品名、规格后发货。

第五章 库存管理

第十五条 保管员应设置各种存货进销存明细账，并依据出入库单进行账簿登记，经常与出纳的软件数据核对账目、实地盘点实物，保证账账、账实相符。物资要堆放整齐、标签清楚、计量准确、存放安全。保管员对存货的安全和完整负责。

第十六条 对于各种物资每月月底由出纳会计打印进销存报表与仓库负责人盘点核对.，每月底盘点一次。

第十七条 仓库保管员应做好仓库的日常环境卫生管理，检查库存物资的安全保障情况，消除安全隐患。发现情况及时汇报，以利于及时落实措施予以解决。仓库保管员工作失责而导致货物毁损的，应按成本价做出赔偿。

第十八条 存货应定期盘点。每月末，仓库管理员应对所管理的物资进行核对检查，使账、卡、物一致，并上报各类存货的收发存情况。每年末，公司进行一次全面存货盘点。盘点人应分清存货库龄，对盘盈、盘亏、毁损、报废等情况及时查明原因，并区别情况，落实责任，报告有关领导，经批准后及时处理。

第十九条 存货的取得采用实际成本计价，存货的发出采用加权平均法计价，期末存货采用成本与可变现净值孰低计价。年末，公司应对剔除有问题库存后的存货余额按单个存货项目进行分析，由物资管理部门结合市场行情和期末存货实际，比较期末账面价值与期末可变现净值，编制存货跌价情况表，经主管领导审核后送财务部门，财务部门据此编制存货跌价准备提取方案，报公司财务负责人审核、总经理批准后提取存货跌价准备。

篇14：存货内部管理制度设计

存货内部管理制度设计

一、泰兴啤酒有限公司存货现状

(一) 泰兴啤酒有限公司基本情况

泰兴啤酒厂坐落于长江北岸的江苏名镇――刁铺，该厂前身是一家小型粮酒工厂，建于1956 年。1975 转产啤酒，经过 20 多年的艰苦创业，泰啤人用勤劳和智慧的双手造就了一座现代化国有中型企业。目前，全厂职工总数近800 人，占地面积约 76000平方米，固定资产 7000 万元，已成为国内贸易部系统、江苏省啤酒生产的骨干企业(省同行仅此一家)，是国内贸易部系统的优秀企业，所生产的“环溪”“三泰”两大啤酒系列在评比中屡获殊荣，连续夺得5届省部优称号，被评为“中国公众名牌产品”“中国最佳明星啤酒”等。该厂设备能力排在、全省第八位，而产、销、利在江苏 40 多个啤酒生产企业中位居上游。

(二)存货现状

由于企业人员较少，管理部门相互兼职较多，供产销关键环节缺乏市场的预测和有效的监控，往往都是一人说了算，负责完成采购销售、付款收款和办理出入库手续等全过程。公司组织对所属几家企业进行资产清查盘点工作，尤其在存货管理上暴露出许多问题，实际资产盘亏近50%，存货丢失损耗严重，账实不符，采购无控制、销售无监督，反映出存货占流动资产比率过高，存货周转速度缓慢，给企业造成的损失是不可估量的。由此可见存货管理对企业的 生存与发展有着极其重要的影响。存货储量不合理，资金占用过大。根据分析提供的资料，泰兴啤酒的存货资金平均占用为流动资产总额的 40%―50%。本企业从最初忽略存货的管理，不在乎库存占用资金的`多少，发展到企业存货积压，流动资金严重紧缺，无形中积压了大量资金，造成资金周转速度明显减缓，在一定程度上影响了正常的生产经营活动，控制存货成本困难。存货管理不规范，造成账实不符。泰兴啤酒有时只顾眼前利益，而忽略了企业长远发展，账务处理不规范，实现销售不做销售收入，不按实际结转库存产成品，对收回货款不列账，形成资金体外循环，造成存货账面数大于实际库存数，账实不符;与部分相关联企业之间的货物转移，双方不签订代销合同，代销或赊销商品不如实计入库存，形成实物数大于账面数。

二、泰兴啤酒存货存在的问题分析

(一)存货的收入、发出、结存缺乏真实记录 存货的收入、发出，存货管理中记录材料领用、归集结转生产成本及费用的人为因素较多，尤其在工程项目核算上更显现其弊端。 泰兴啤酒江苏的2个分公司同时开工，月末核算记录显示的是其中的材料消耗极少甚至为零，而另一个的材料消耗多出一大块;原辅材料已经领用消耗，而实际上并未相应结转成本;原辅材料并未领用消耗，而实际上已经结转了成本;购入的材料已经领用消耗，购货发票未到，期末又没有按规定暂估入库，造成资产负债表期末存货记录减少甚至出现红字余额。

(二)存货管理制度不够完善 本企业存货管理制度存在以下两方面问题：1、未制定存货管理制度，或制定了这方面的规定，但没有按规定执行。2、内部控制薄弱，特别是关键控制点未能发挥作用。存货的内部控制是企业内控的重要环节，但在材料采购、产品销售环节却往往由同一人完成，增加了营私舞弊的可能性。一旦出现纰漏，即实行罚款、降职、撤职，未能从根本上解决问题。

(三)存货的核算计量方面不够准确 材料领用记录生产成本及费用的归集、结转的记录人为因素较多， 尤其在工程项目核算上更显现其弊端。泰兴啤酒在计算月度产量时， 一直采用以实际盘点数据倒推出产量，计算公式： 本期生产=上期结存+本期发货-期末结存，即实地盘存法，但月末盘存的目的是发现内部管理的薄弱环节。而实地盘存法将日常存货盘存过程中，因盘点误差、管理不善造成的损失，计入产品产量，掩盖管理漏洞或盘点错误。

(四)非正常存货储备挤占了正常的存货储备量 为控制流动资金占用额，尽量降低存

货占用量，减少进货量，从而影响了正常生产经营所需要的合理存货储备量。另一方面有些企业因为库存量大，导致流动资金占用额高，给企业的流动资金周转带来了困难。

(五)存货管理实现电算化管理的程度不高 泰兴啤酒实现电算化管理程度不高。存货种类繁多，核算的工作量大，影响工作人员的工作效率：影响存货核算的及时性和准确性，造成账面数据与实际库存数量不符，产生大量潜在损失;对账不及时，不容易及时发现问题，不利于加强存货管理;人员不足或未具备一定的素质，也不同程度地影响存货核算的质量。

三、加强企业存货管理的对策

(一)落实内部控制制度，严格存货流程管理，落实内部控制制度 内部控制制度是企业经济活动的有效管理手段，是企业内部各种管理制度、办法的集合体，其目的是对企业资源进行合理利用，规避风险，减少浪费，达到企业利益最大化。

(二) 细化计划管理，实行计划采购 每月20日前根据下月的生产检修计划，由生产车间或工段岗位提报下月的使用计划，汇总后统一报生产部设备检修主管，设备检修主管汇总审核后，交仓库部门核实库存情况，由仓库提报月度采购量，返回生产部，由计划主管汇总审批后，下发计划，采购部按计划采购，仓库按计划收货。这样可以有效避免物资超储积压，造成不必要浪费。加大检查和考核力度，

(三)加大检查和考核力度，避免管理零死角 企业应制定岗位责任制，明确岗位职责，使内部控制和岗位职责融为一体，明确存货管岗位流程内容，有效记录清晰明了，按内控要求及时组织盘点，实施有效的监督检查，并将监督检查结果同内部考核相结合，形成奖罚分明的内部管理制度。

(四) 加强员工培训，去除陋习，提高业务素质 加强职工岗位培训，丰富业务内容，让职工活学活用，让职工理解掌握数据的由来，系统之间的关系，盘点的目的，同时除旧革新，破除不合规、不符合企业发展的陈规陋习，提高职工综合业务素质。

(五)加强存货管理的信息化建设，完善存货管理信息系统 充分利用计算机等现代管理工具加强对存货管理，实现存货管理动态化，适时跟踪、掌控存货的购入、库存、领用和出产等环节，做到全过程监控，全过程管理，从而建立存货资产管 理系统档案，挖掘存货管理的内在潜力。 如建立物流管理系统，同财务系统、生产数字化系统链接起来，做到不重叠、不交错。

四、泰兴啤酒有限公司存货管理财务制度设计

(一)、总则

1.为加强公司存货管理，规范存货的采购、销售与核算等，特根据国家有关规定，结合公司经营需要，制订本制度。

2.本制度是公司经营管理制度的重要组成部分，适用于公司各个部门。

(二)、存货管理的范围 存货管理的范围包括库存商品、原材料、包装物、低值易耗品、产成品的出入 库及库存的管理。

(三)、入库管理

1.外购时，首先由采购部门提出采购计划，由分管领导审核，交财务部门纳入 收支计划，再由供应部门负责实施采购。

2.购回时， 由物资质检部门按质按量组织验收， 按实际质量认真填写“入库单” ， 对“入库单”的外购地、入库时间、物资名称、规格型号、数量、单价、金额、交货人、承包人和验收人等应逐一填写，不得漏项。

3.产成品入库必须有质检部门验收的“合格证”，仓库管理员要观察包装完好程度，清点实物数量、重量后，按规格、品种填写成品“入库单”，并由质检员、保管员和当班负责人签字确认。

4.验收中发现物资毁损短缺，应填制“毁损短缺货物处理单”，由采购人负责处理，对

于因此出现的更换费用或造成的损失由采购人员承担。验收时若发现物资有溢余时应填制“溢余货物单”，经相关领导处理后验收入库。外购物资应按实收数量验收入库，并记录实物账。

5.采购人员凭原始发票及验收单(须有经办人、验收入及领导签字)到财务部门办理结算手续。

(四)、出库管理 物资发出前,必须由销售部门填制“出库单”，并办理部门领导及公司领导签字 手续。仓库管理员凭“出库单”据实发货。凡未办理“出库单”手续的，一律不得发货，禁止以白条抵库。

(五)、库存管理

1.仓库管理员必须将仓库物资严格按规定存放,每种物资就挂卡片或贴标签。物资要堆放整齐，标签清楚，存放安全，仓库管理员应对存货的安全和完整负责。设置各种存货保管明细账，并根据出入库单进行账簿登记，经常与财务核对账目、实地盘点，保证账账相符，账实相符。

2.对用量或金额较大，领用次数频繁的物资应每月盘点一次，对于所有存货物资至少要一年彻底清查一次。

3.盘点时，由供应、仓库、质检、财务等部门组成财产清查小组，对存货进行实地盘点，查找盈亏、积压等原因，编制盘存表，提出处理意见，参与清查的人员应在盘存表上签字，以示负责。

4.仓库管理员在月底时，应将当月的存货出入库按部门分项目汇总，与销售部门核对一致后，报给财务会计。

5.仓库管理员应严格禁止无关人员进入仓库;因工作需要进入仓库的,仓库管理员必须亲自陪同。要经常核对账、物，发现异常情况要及时上报处理.

(六)、附则

1.本制度由财务部负责解释。

2.本制度自颁布之日起施行。

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篇15：企业存货管理制度论文

企业存货管理制度论文

摘 要：存货指企业在生产经营过程中为销售或生产耗用而储备的物资，是企业重要的流动资产。存货管理的好坏，直接影响到企业的资金占用水平、资产运作效率，是企业管理中不可忽视的一部分。阐述存货管理对企业生产发展的重要性，分析中国企业存货管理存在的主要问题，并提出针对性的对策建议，以期为中国企业加强存货管理提供有益的参考。

关键词：存货管理;库存;问题;途径

中图分类号：F272 文献标志码：A 文章编号：1673-291X28-0023-02

一、存货管理的重要性

存货是指企业在生产经营过程中为生产或销售而储备的物资。为保证生产经营过程的持续稳定，企业必须有计划有目的地购入、使用和销售存货。不管是何种类型的企业，存货的种类和数量都十分繁多，并且在流动资产中占据了相当大的比重。因此，存货管理完善与否直接关系企业资金占用水平以及资产运作效率，反映并决定着企业的收益、风险、流动性的综合水平，影响企业的经济利益和发展前景，在一定程度上决定着企业的前途和命运。

二、存货管理的要点

1.存货的采购。“存货的采购成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。”如何在充分发挥存货功能的同时降低成本、增加收益，是存货管理首先要考虑的问题。因此，合理地制订采购计划，降低采购成本，是科学、完善的企业存货管理的第一步。

2.存货的计价。存货计价的方法主要包括“个别计价法、先进先出法、加权平均法、移动平均法”等。企业在选择存货的计价方法时，应根据自身实际情况，考虑存货表达的正确性及评估赋税等问题，力求准确判断材料价格走势，以保证公司获得最大赋税利益为原则，选择合理的方法。

3.存货的库存管理。随着经济和科技的不断发展，现代消费者的偏好变化较快，市场需求变动较大，各种产品的生命周期也由此而愈加缩短。在当前的市场情况下，企业库存不宜过多，否则容易失去对新商品的应对力。因此，为降低甚至避免这种资金积压过多带来的风险，企业应尽量在不影响生产与销售的基础上，努力实现零库存。

4.存货的盘点。存货的盘点，是确认企业经营绩效的重要手段，也是企业存货管理的主要内容。因此，企业应设法提高盘点效率，减少盘点损失。可采用的盘点方法主要有“全面盘点法、区域盘点法、重点盘点法、满架盘点法等，企业应视存货的种类、重要性程度、价值、数量等因素，选择适当的盘点方法。

三、存货管理的主要目标

如果工业企业能在生产投料时随时购入所需的原材料，或者商业企业在销售时随时购入该商品，就不需要存货。但实际上，企业总有储存存货的需要，并占用或多或少的资金。这种存货的需要主要出自以下原因：第一，保证生产和经营的需要。第二，出自价格的考虑。

四、中国企业存货管理存在的主要问题

1.存货管理制度不完善，执行不力。一方面，很多企业没有意识到企业存货管理的重要性，因而缺乏完善的存货管理制度，甚至少数企业根本没有制定存货管理制度。这些企业在存货管理的过程中，缺乏统一、明确的制度标准来规范各种行为，是造成存货管理混乱无序的源头，严重影响着企业资金的正常运转，给企业带来很多不必要的浪费。另一方面，对于存货管理，仅有严格的管理制度是远远不够的，企业还应当定期考核相关制度执行程度，评价存货管理制度的执行对错误和舞弊的防范作用。

2.缺乏科学的采购计划。缺乏科学的采购计划，是中国企业存货管理中的一个薄弱环节。在企业存货采购的过程中，相关人员往往没有按照实际生产运营的需求来提出采购申请，更谈不上制度合理、科学的采购计划。企业的存货采购靠的是主观经验和感觉的判断，采购入库价格仅以采购员口说为凭，而非基于发挥存货功能的同时降低成本、增加收益的角度考虑制订的科学采购计划。

3.存货的核算、计量不准确。《企业会计准则》中明确规定：“存货在会计期末应当按照成本与可变现净值孰低计量。”在中国企业的存货管理工作中，普遍存在存货价值核算、计量不准确的问题，也就无法做到按照成本与可变现净值孰低来准确体现存货的'期末价值。由于市场变化较快，在存货核算、计量工作的过程中，部分存货的当前市价可能已不能确定，也就无法正确确定可变现净值，致使存货的实际价值不能够准确地反映出来。

4.企业内部控制不健全。中国很多企业都缺乏健全的内部控制制度，还有部分企业虽然制定了较为完备的内控制度，但在实际工作中缺乏执行力度，导致内部控制制度形同虚设，企业各部门各自为营，缺乏有效的沟通、协调，实物周转与核算脱节，品种收发记录不准确，财务部门的存货信息与仓储部门的实物信息不能对应等不良现象频繁出现，无形之中给少数部门或员工营私舞弊创造了条件，造成企业资源的大量流失。例如，企业有进货作业评价，但在实际操作中还会存在以下风险：(1)未把生产计划与时间表告诉进货部门或未清楚说明何时或哪里需要材料。(2)已验收的原材料等资讯未输入资讯系统、或未及时输入、或输入的内容不正确。(3)订货单遗失或未送交进货作业单位。(4)缺乏采购期限的资讯。(5)验收报告或运货单遗失。(6)例外情况不相容职责不分离。

5.存货资金占用量大，周转缓慢。企业的存货资金占用量大，导致大量资金呆滞，周转不灵，这是中国企业普遍存在的难以解决的问题，严重制约着企业的健康发展。在存货管理的过程中，企业往往由于对市场需求的把握不准导致销售预测的不准确，进而因为避免因缺货而错过交货期，造成存货库存的大量积压。上述情况不但影响企业资金的正常运转，造成大量资金的呆滞，流动资金严重紧缺，影响企业正常的生产经营活动，而且容易因存货的长期积压导致贬值、毁损、失窃等情况的发生，给企业带来直接的经济损失。

五、中国企业加强存货管理的途径

1.健全存货管理制度和存货内控制度。企业应充分认识到存货管理的重要性，建立起健全、合理的存货管理制度和内部控制制度，确保其贯彻、落实。(1)确定方法：企业应当按照财政部《内部会计控制规范》，严格按照COSO报告的内容，主要是《内部控制》要素所包括五个方面内容，结合自身实际，确定企业的内部控制的设计原则、方法以及内部牵制组织设计、制度文件设计内容。同时还要建立完备的管理控计设计，即做好整体计划控制、组织人事控制和行政领导控制三方面设计内容，做好顶层规划，从制度方面进行完善。(2)建立存货内部控制程序，内部控制功能具体体现在管理中出现的非希望的事项，也即是将实际绩效与计划目标加以比较，如果发现了差异，则应当由控制职能，予以适当纠正与处理。即企业确定合理的标准，建立科学衡量结果方法，用正确的价值观念进行差异分析，从主客观二方面采取补救措施，通过过程进行综合检查与评价。(3)运用科学、合理的存货内部控制方法进行评价，如果仅有内部控制程序而没有有效的控制手段，则控制目的同样不会达到。内部控制方法是实现控制目标、发挥控制效能的技术手段，在控制体系中占据着重要地位。内部控制方法，随着现代管理手段的发展也越来越多，但主要有目标控制方法、组织控制方法、程序控制方法、检查控制方法和标准控制方法等。但不同控制目标所运用的方法手段各不相同，企业管理者不能统筹把握，综合考察。(4)董事会及监督委员会，这其实是COSO内控五要素中控制环境一子要素。但控制环境和“高层下面的形象”深受单位的董事会和监督委员会所影响，即所谓的傍样力量和“上行下效”的作用。(5)做好监督、管理工作，确保各项制度的有效落实。企业管理人员应定期组织检查、考核各项制度的执行情况，并使之与员工绩效挂钩，明确奖惩，确保相关员工自觉执行各项存货管理制度。2.制订科学、合理的采购计划。采购是存货管理的第一步，所谓良好的开端是成功的一半。因此，企业应本着节约的原则，在充分发挥存货功能的同时降低成本、增加收益，合理地制订采购计划。应实行存货采购的授权批准控制，应加强存货采购管理，合理使用采购资金，尽量降低采购成本。很多企业在日常的管理工作中，主要从定性角度进行日常管理，很少利用现代信息工作之便进行定量管理，没有充分计量企业的储备成本中取得成本、储存成本和缺货成本三方面，更没有进行三者综合考虑，进行最优化考虑，选择最优的储备成本。同时在存货决策时主要注重存货进货项目、选择供应单位、决定进货时间和决定进货批量，没有进行存货决策方法即经济批量方面探究。

3.加强存货的库存管理。存货积压将导致大量资金呆滞，影响企业的正常运营，长期积压导致的存货损毁、遗失等情况更是给企业带来不必要的直接经济损失。因此，企业应在生产规划、销售规划的基础上，合理制定库存水平，减少存货积压，加强库存存货的管理，以加快资金流转速度，减少存货积压带来的间接和直接经济损失。

六、结束语

综上，良好的存货管理是保证企业资金有效运转，促进企业生产经营健康稳定发展的重要前提。因此，企业应加强对存货管理重要性的认识，健全存货管理制度和存货内控制度，做好存货规划和采购工作，严格按照相关法规，利用先进科技确保存货核算的准确性，并通过合理制定库存水平，减少积压，达到降低企业综合成本的目的。此外，企业在努力做好上述工作的同时，还应根据自身特点来完善与之相适应的存货管理机制，有效地推动企业存货结构的优化，提高资金的运转率，从而确保企业持续、稳定、健康地发展。

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篇16：酒店管理制度

酒店管理制度

酒店管理的最终目的就是高效率协调配置酒店外部资源，为酒店客人提供最大满意的元无陷缺陷服务。目前国内酒店业通行的做法是基于岗位责任制基础上的制度化管理，一些著名的酒店集团已总结和推出了自己成熟的管理制度与规范，其岗位职责规范设计条分析可谓面面俱到。并已在国内酒店业管理市场上大行其道，广为流传。于是一些新建的酒店，宾馆将其奉若圣明积极移植引进。在管理制度引进过程中，不乏成功的案例。但也有许多酒店的管理者发现，虽然以一流酒店为基准模仿制定了许多的规范制度，但未起到明显效果，酒店管理中许多具体的的问题最终还是得总经理亲临“现场办公”才能真正解决。于是一些酒店的管理者感叹“制度管理不如现场管理”，更有一些酒店不由不得由此主张“以走动式现场管理取代制度管理”。现场管理固然高效，但带来的负面后是：酒店花大心血建立的管理制度流于形式，酒店的主要管理者(总经理)因陷于具体琐事而脱不开身，最终疏于考虑企业发展大计，在一定程度上导致了企业战略性失误。

那么问题的关键在哪里？经过历时半年，对7家二---五星级酒店个案调研，我们发现：导致以上问题的原因并不度化管理本身已过时，而是这些酒店的管理制度设计没有针对酒店业务中最重要的问题环节，而所有成功酒店的现场管理所体现的共同的核心特征就是问题管理模式。因此，现代高效率的酒店管理制度设计必须建立一种基于问题管理的机制。即提出问题，研究问题。解决问题的机制，把酒店动营环节中最典型的问题提出来，在制度设计中加以系统解决。

问题管理使管理层次扁平化问题管理就是运用持续不断地提出问题的方法进而循序渐进解决问题的一种管理模式。问题管理其实一直存在于酒店现场化管理实践之中的，只不过在理论上尚未得到系统的结。问题管理最主要的的特征是：

第一，它旨在拓展全体员工的思维深度，激活员工对工作现状不闻不问的消极态度；

第二，把原本由管理人员执行的管理变成了全员参与的制度化管理，将管理延伸到了了办公，服务，营销，后勤等第一线前沿；

第三，问题管理倡导了一种危机意识，即员工不仅要完成自己岗位职责，而且要对自身岗位提出问题，还可以对整个酒店所有经营管理与服务提出问题；

第四，将发现问题变成酒店管理工作中经常性的活动的制度内容；

第五，将管理工作建立在问题解决核心上，而不是原来的仅仅依靠组织体系传讯。从而使管理的层次扁平化了，例如目前一些酒店正在推行的体制创新，使原有的五级管理精简为三级管理；

第六，问题管理强化了所有领导和普通员工的.权现责意识，培养了责任心；第七，人们常常为自身的学识与见识所局限，为思维定势所左右，为体能惰性所牵制，问题管理促使员工不断发现问题超越自我，给组织带来活力。

问题管理核心在于解决问题

目前一些酒店推出的“员工创新”活动，其核心就是让每位员工提出各自工作中的问题，再由管理人员和员工共同设计解决问题的最佳方案，从而减少了工作中出现的失误，这种做法就是把问题做到了系统化和日常化。另外，酒店调动起员工提问题的积极性后更要注意辅导教会员工提出问题和参与问题解决，结果在实施过程中发现员工很能提出问题。而且提的许多都是重要的和敏感的问题，当然这一方面说明员工的素质较高；反过来说，这样的员工很难管理，他们要求实现个人价值的愿望会很强烈。如果酒店不能提供相应的资源帮助他们实现个人价值，员工就会感到当初得到的承诺不能兑现。自然会对企业产生不信任和失望。由此可见，让员工学会解决问题比提出问题更重要。

问题管理更要注重细节

在酒店业流行“服务在细节”的说法，问题管理强调了细节管理。成都锦江宾馆为了细节一词，动足了脑。成都锦江的客房里务有一个别的酒店看不到的擦鞋篮，内有的不同色彩的鞋菜油和鞋刷。专供不同的客人使用。另外，篮里还有一份说明：客人如果没空，需要服务员擦鞋的话，关照一下便可。这份说明书是酒店客房部在开展“入住锦江”，“温馨安康”活动中抓住细节服务管理一个创举。锦江饭店每一楼层服务台不仅务有市内电话簿，留言卡等物，还备有吹风机，剪刀，粘纸等小物品，客人在这里真正感到“家外之家”的温暖。“酒店无小事，件件是大事”.例如在香港一家中下档次的绿晶酒店，在收取一封留店委托的信件时，前台服务员首先检查信件封条上签字，再要求他在信封上写明送件人的通讯电话，万一无人认领，可以电话联系。这么一个小细节，给客人留下了一个深刻的印象。企业的管理工作把细节做得越细，就越具有竞争力。问题管理可针对企业和各个细节，发现问题，提出问题，解决问题，从而把工作落到实处。

综上述，我们不能简单地说“制度化管理”“现场化管理”谁好谁差，高效的管理，其平衡点在于制度管理与现场管理的“系统化”，即在基于问题管理的基础上，根据企业的核心问题五一节设计科学有效的管理制度，以"现场管理：作为制度管理的补充，通过现场化管理可有针对性的发现，处理和分析酒店管理中出现的问题，修正完善现行的酒店管理制度，以便使制度化管理更具针对性。

篇17：酒店管理制度

第一部分：行政管理制度

一、例会管理制度

为做好每日工作布置和总结,及时纠正工作中发生的错误,促进各部配合,加强检查,提高服务质量,特建立例会制度如下:

每周经理例会管理办法

目的：加强每周经理例会，提高会议效率。

第一条.部门领导干部例会定于每周五举行一次，由总经理主持，总经理助理、各部门主管级人员参加。

第二条.会议主要内容为：

a. 总经理传达集团公司有关文件以及酒店总经理办公室会议的精神。

b. 各部门主管汇报一周工作情况，以及需提请总经理或其它部门协调解决的问题。

c. 由总经理对本周各部门的工作进行讲评，提出下周工作的要点，并进行布置和安排。

d. 其它需要解决的问题。

第三条.例会参加者在会上要畅所欲言各持己见，允许持有不同观点和保留意见，但会上一旦形成决议，无论个人同意与否，都应认真贯彻执行。

第四条.严守会议纪律，保守会议秘密，在会议决策未正式公布以前，不得私自泄漏会议内容，影响决议实施。

部门例会管理办法

第一条.部门例会每日上午8：00准时召开。

第二条.例会每日1-2次。

第三条.部门领班及组长有权根据工作需要加开临时性例会布置重点会员接待工作。

第四条. 部门例会内容及程序

a.检查考勤及在岗情况。

b.检查仪容仪表及工作精神状态。

c.检查服务及生产、销售应具备的技能知识情况:如菜单,酒单,主食单的熟悉情况;岗位责任制、服务程序、注意事项等。

d.总结前一日工作,提出问题并纠正,提出表扬和批评。

e.布置当日工作。

(1) 客情报告及分析。

(2) 人员分工和应急调整。

(3) 注意事项及工作重点。

f.朗诵企业理念。

二、考勤管理制度

第一条.考勤记录

1.各部门实行点名考勤，月底由部门主管将考勤表交到财务部，负责打考勤的人不得徇私。

2.考勤表是财务部制定员工工资的重要依据。

第二条.考勤类别

1.迟到：凡超过上班时间5—30分钟未到工作岗位者，视为迟到，将被扣罚5—30元。

2.早退：凡未向主管领导请假，提前5—30分钟离开工作岗位者，视为早退，将被扣罚5—30元。

3.旷工：凡属下列情形之一者均按旷工处理。

(1)迟到、早退、一次时间超过30分钟或当日迟到、早退时间累计超过30分钟者，按累计缺勤时间的2倍处理。超过2小时按旷工1天处理。

(2)未出具休假、事假证明者，按实际天数计算旷工。休假未经批准，逾期不返回工作单位者按实际天数计算旷工。

(3)轮班、调班不服从安排，强行自由休假者，按实际天数计算旷工。

(4)请假未经批准，擅自离岗者，按实际天数计算旷工。

(5)不服从工作安排，调动未到岗者，按实际天数计算旷工。

(6)不请假离岗者，按实际天数计算。

(7)旷工采取3倍罚款办法。

4.事假

员工因事请假，应提前填写请假条。事假实行无薪制度。

准假权限：

(1)员工在8:00—17:00之间请假以小时为单位计算工资(如：外出办事、回家等)。

(2)请假2天以内由部门主管批准。

(3)请假3天(含3天)以上由部门主管签字报总经理审批。

(4)管理人员请假需报请总经理批准。

三、办公用品管理办法

目的:为了保障公司工作的正常进行，规范管理和控制办公用品的采购和使用，特制定办公用品管理办法如下：

第一条.办公用品的范围

1.按期发放类：稿纸本、笔类、记事本、胶水、曲别针、大头针、订书钉等。

2.按须计划类：打印机碳粉、墨盒、文件夹、档案袋、印台、印台油、订书器、电池、计算器、复写纸、软盘、支票夹等。

3.集中管理使用类：办公设备耗材。

第二条.办公用品的采购

根据各部门的申请，库房结合办公用品的使用情况，由保管员提出申购单，交主管会计审核，交总经理批准。

第三条.办公用品的发放

1.员工入职时每人发放圆珠笔1支，笔芯以旧换新。

2.每个部门每月发放1本原稿纸。

3.部门负责人每人半年发放1本记事本，员工3个月发放1本记事本。

4.胶水和订书钉、曲别针、大头针等按需领用，不得浪费。

5.办公用打印纸、墨盒、碳粉等需节约使用，按需领用。

四、员工配发个人物品管理规定

第一条.公司根据员工不同岗位,发给不同岗位的制服.

第二条.公司为因岗位所需的员工提供行李、餐具等生活用品。

第三条.凡在公司工作的员工均发给员工号牌和《员工手册》。

第四条.员工每人须交纳服装、行李保证金500元，在工资中逐月扣除。

第五条.员工离职市时须填写离职单，将所有个人领用物品交齐后方可离职。

第六条.员工离职时必须将服装、床上用品等清洗干净交回库房。

五、员工食堂就餐管理制度

第一条.员工必须在员工食堂就餐，严禁在宿舍、走廊，办公室等地就餐，违反1次罚款20元。

第二条.食堂操作间，除食堂工作人员外，其他闲散人员不得随意进入，违反1次罚款20元。

第三条.就餐要排队打饭，不得拥挤、打闹和大声喧哗，做到吃多少打多少，严防浪费。

第四条.员工就餐时，要注意保持室内卫生，不随地吐痰，不准乱扔脏物，严禁在食堂内吸烟。

第五条.就餐员工要养成爱护公物的习惯，不准损坏餐具、餐桌和餐椅，损坏要按原价赔偿。

第六条.如有倒饭现象一经发现罚款50元。

六、员工宿舍管理制度

第一条.员工宿舍为员工休息场所，必须保持环境清洁。

第二条.员工实行轮流值日，对员工宿舍进行日常清理。

第三条.在员工宿舍不得大声喧哗，违者罚款20元。

第四条.不得在员工宿舍不得使用大功率电器，和电炉子。

第五条.严禁在宿舍内乱写乱画，乱钉钉子，违者罚款20元。

第六条.严禁在宿舍内赌博、酗酒，一经发现视情节轻重罚款50-200元。

第七条.宿舍内不得私藏管制刀具，一经发现将给予罚款或开除。

第八条.男女员工不得混居一经发现，将开除处理。

第九条.未经他人同意不得翻动他人物品，违者处20-50元罚款。

第十条.不得损坏宿舍内备品，违者按价赔偿。

第十一条.值日卫生清理不干净，将处20元罚款。

七、员工洗浴管理规定

第一条.员工淋浴时间为每周三，在康乐部淋浴室进行。

第二条.洗澡的具体时间根据营业的时间详细通知。

第三条.员工洗澡时自带浴品。

第四条.员工洗浴结束后共同将浴室卫生清理干净。

八、关于对讲机的使用规定

第一条.对讲机作为酒店办公用通信工具,只限在工作场所使用.

第二条.对讲机只允许在接待服务过程中使用,不能做为个人联络使用.

第三条.使用对讲机时必须用耳机,且音量要降到最低.

第四条.对讲机必须妥善保管,保证使用通畅.

第五条.在工作交接时,必须将对讲机、耳机上交库房。

第六条.如因个人原因造成对讲机破损或丢失，由使用人按价赔偿。

第二部分：财务管理制度

目的:加强财务管理，有效控制资金的使用，降低公司支出，节约成本。

一、财务借款及核销管理办法

第一条. 借款人首先要填制借款凭证写明借款用途，由部门主管签字，主管会计审核,交孙总经理批准签字后，到财务部领款。

第二条.费用发生后，持报销票据到财务报帐。

第三条.报销票据要提供合法报销单据(特殊情况除外)。

第四条.提供零星多张小单据，需将多张单据以阶梯方式贴在一张空白纸上，并结出金额合计，需要入库的要附上入库单。

第五条.报销一律用碳素笔，写明报销日期并附审批人孙总的签名。

第六条.财务部要对报销单重新审核，确认金额与审批人签字无误后方可付款，并加盖付讫章。

第七条.借款人因公借款办事,要本着当日借当日报的原则,特殊情况必须在借款三日内进行核销。

二、会计核算管理办法

第一条.会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记帐法。

第二条.会计年度采用历年制，自公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。

第三条.记帐的货币单位为人民币。凭证、帐簿、报表均用中文。

第四条.会计科目执行国家制定的行业会计制度，结合我公司的具体情况制定。

第五条.会计凭证。使用自制原始凭证和外来原始凭证两种。

(1)自制原始凭证指：入库单、出库单、旅费报销单、费用支出证明单、请购单、收款收据、借款单等。(2) 外来原始凭证指：我单位与其他单位或个人发生业务、劳务关系时由对方开给本单位的凭证、发票、收据等。

(3) 会计凭证保管期限为十五年。

第六条.会计报表，依财政、税务部门和集团总公司财务部的要求及时填制申报。

三、成本核算管理办法

第一条.营业成本的计算应根据每项业务活动所发生的直接费用如材料、物料、购进时的包装费、运杂费、税金等应在该原料、物料的进价中加计成本。

第二条.餐厅的食品原料中，还应把加工和制造的各种食品产品时预计出现的损耗量之价值加入产品成本中。

第三条.对运动场所购进准备出售的商品所支付的运杂费和包装费均应在费用项目列支，不得摊入成本。

第四条.客房部设备的损耗，客用零备品消耗等应做为直接成本。

第五条.车辆折旧、燃油耗用、养路费、过桥费可作为成本核算。

第六条.各业务部门在经营活动中所耗用的水点气、热能以及员工的工资、福利费应做为营业费用处理。

四、现金及流动资金管理办法

第一条.库存现金额在集团财务及银行同意下按一定额度留取。超过现额部分当天存入银行，除规定范围的特殊情况下支出以外，不得在业务收入的现金中坐支。

第二条.现金支付范围：工资、补贴、福利、差旅费、备用金、转帐起点下的现金支出。

第三条.现金收付的手续和规定：

在现金收付时必须认真，详细审查现金收付凭证是否符合手续规定，审查开支是否合理，领导是否批准，经办人和证明人是否签章，是否有齐全合法的原始凭证。

第四条.在收付现金后，必须在发票、收付款单据或原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”。

第五条.主管会计每天必须核对现金数额，检查出纳库存现金情况。

第六条.流动资金即要保证需要又要节约使用，在保证批准供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占有资金，取得较大的经济效果。

第七条.要求各业务部门在编制计划时，严格控制库存商品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定，即经营总额与同期库存的比例按2比1的规定。

第八条.超储物资、商品除经批准做为特殊储备者外，原则上不得使用流动资金，只能压缩超储的商品、物料，以减少占用资金。

第九条.在符合国家政策和集团财务和公司总经理的要求前提下，加速资金周转，扩大经营，减少流动资金的占用。

五、收取支票管理办法

第一条.检查转帐支票上是否有法人名章及财务章，是否有开户银行名称、签发单位及磁码，不得有折痕。

第二条.背面写有持票人的姓名、工作单位、身份证号码、联系电话。

第三条.支票有效期为十天。

第四条.最低起点为100元。

六、盘点管理制度

第一条.目的

为保证存货及财产盘点的正确性，使盘点工作处理有章遵循，并加强管理人员的责任，以达到财产管理的目的，特制定本办法。

第二条.盘点范围

(一)存货盘点：系指原料、物料、商品、餐辅料、工程材料、零件保养材料等。

(二)财务盘点：系指现金、票据、有价证券。

(三)财产盘点：系指固定资产、代保管资产、低值易耗品等的盘点。

1、固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等。

2、代保管资产：系由供货商提供，使用后结帐的物品。

3、低值易耗品：购入的价值达不到固定资产标准的工具、器具等。

第三条.盘点方式、时间

(一)年中、年终盘点

1、存货：由各管理部门、采购员会同财务部门于年(中)终时，实行全面总清点一次，时间为：年中盘点时间是6月30日、31日;年终盘点时间是12月30日、31日。

2、财务：由财务部主管会计盘点。

3、财产：由各部门会同财务部门于年(中)终时，实施全面清点。

(二)月末盘点

每月末所有存货，由各部门及财务部实施全面清点一次，时间为每月30日。

第四条.人员的指派与职责

(一)总盘人：由总经理任命、负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进

行及异常事项的上报总经理裁决。

(二)主盘人：由各部门负责人担任，负责实际盘点工作的推动和实施。

(三)盘点人：由各部门指派，负责点计数量。

(四)监盘人：由总经理派人担任。

(五)会点人：由财务部指派，负责会点并记录，与盘点人分段核对，确实数据工作。

(六)协盘人：由各部门指派，负责盘点时料品搬运及整理工作。

(七)特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作，亦应设置盘点人、会点人、抽点人，其职责相同。

第五条.盘点前的准备事项

(一)盘点编组：由财务部于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”、盘点时间等，交总经理审批后，公布实施。

(二)各部门将应用于盘点的工具预先准备妥当，所需盘点表格，由财务部准备。

1、存货的堆置，应力求整齐、集中、分类。

2、现金、有价证券等，应按类别整理并列清单。

3、各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。

4、各项财产帐册应于盘点前登记完毕，并将有关单据如：入库单、领料单等装订成册(一月一本)。

第六条.盘点实施要求

1、要求主盘人、盘点人、协点人等严格按照盘点程序进行，不得徇私。

2、盘点时要力求物品的安全。

3、盘点结束时，要求盘点小组各成员均按职责划分签名确认。

4、盘点结束后，由财务部将盘点情况进行总结，上报总经理，特殊情况要着重指出，盘点结果进行存档。

5、根据盘点情况，对盘亏盘盈等情况做出处理决定，并存档。

七、出入库管理办法

第一条.出库时间定为每星期一、三、五、日的下午三点至五点(特殊情况除外)。

第二条.办理出库必须由总经理在内部直拨单或出库单上签字方可出库。

第三条.内部直拨单用于营业、生产用周转物品、消耗品;而出库单用于后勤部门(工程、保安、办公室、配送)领用物品。

第四条.原材料、物料用品、低值易耗品需要办理入库手续，并且要有入库经手人的签名。原材料中的菜品、纯净水生产原料要直拨入厨房和生产部，只需要办理验收手续即可。

第五条.固定资产购入验收后直拨入使用部门，直接填制固定资产管理卡片，不需要填写入库单。

第六条.保管员要对入库物品保质期、外观质量进行监督，发现问题应不与办理入库手续。

篇18：酒店管理制度

管理人员竞争上岗及人事调配制度

一、锦绣大酒店所有管理人员实行竞争上岗制度，缺岗管理人员实行补岗竞聘制度。

领班以上管理人员实行竞争上岗的实施办法

（一）成立竞岗工作考核评定组织机构

（二）报名条件

1、具备良好的职业道德、责任心强、身体健康、热爱锦绣大酒店、能为实现企业目标而尽全力者。

2、竞争领班岗位的须有初中文化程度，竞争主管以上管理岗位的高中以上文化优先。

3、在其它行业或单位担任过管理干部并在锦绣大酒店工作满一个月的可竞争同级别的管理岗位。

4、年龄26岁以下，在锦绣大酒店工作满三个月的可竞争领班岗位，28岁以下工作满六个月的可竞争主管岗位。

5、在锦绣大酒店领班岗位上工作满三个月的可竞争主管岗位；锦绣大酒店主管、经理在本岗位上工作满六个月的可竞争高一个级别的管理岗位。

6、大学本科生工作经历满一年的可直接竞争主管级以上岗位。

7、技术能手、示范岗员工、红旗班组成员、最佳领班、最佳主管、最佳经理在同等条件下可优先他人，在学历、工作年限方面可适当放宽。

（三）竞岗程序及考评办法

1、竞岗人员准备演讲稿，按级别分场次举行由评委、员工参加的竞争上岗演讲答辩会，（评委对竞岗者逐一进行评议打分，满分45分，其中：语言组织及演讲水平5分，管理理念及工作目标全面性10分，工作目标是否合理及可操作性30分）。

2、竞岗人员即兴答辩及应急能力测试（5分）。

3、员工对竞岗人员进行评议（满分30分，其中：工作能力8分、执行制度8分、率先垂范8分、团结协作及联系群众6分）。

4、总经理及有关领导考核（20分）。

所有竞岗人员由锦绣大酒店总经理或总经理会同部门领导从工作业绩、工作态度、工作创新、大局意识四个方面给予考核认可。并根据所取得的荣誉项目给予加分（在上年度工作中，获得技术比武冠军，获得两次以上红旗班组的成员，获得两次以上示范岗成员，最佳领班、主管、经理可加一分；多项荣誉同时获得者只加一分）。

5、张榜公布分数并收集反馈意见。

（四）聘用条件及程序

根据竞岗者演讲答辩，员工评议，领导考核三项打分，聘用分数底线按级别进行确定，分别为经理级以上80分，副经理级78分，主管级76分，领班级74分。竞岗人员分数均为该级别最低分数以上时，由高到低取至和职数相同的人数，分数达不到最低分数的以原分数参加次选岗位竞争。不填报次选岗位者，首选岗位未被聘用将不再聘用其他岗位。最后所有符合聘用条件的人员由总经理聘用，总经理办公室下发聘用文件。

二、中途应聘的管理人员经部门第一责任人面试合格并征得总经理同意后，可临时决定作为负责人开展工作，待参加补岗竞聘成绩合格经考察后予以聘任。

三、调配主管级以上的管理人员，首先征得所在部门分总经理的同意，方可进行调配。领班、员工的调配，须征得所在部门经理的同意，以确保在人员调配过程中调配双方的工作不受影响。进行跨部门人员调配的必须征得总经理同意。

锦绣大酒店薪资管理制度

一、锦绣大酒店全体员工执行逐月考核薪资待遇晋升制，每月通过各项评比考核，员工当月所达到的考核级别享受对应的薪资待遇，此方案可激励员工，达到比、学，赶、帮、超的效果和工作积极性；

二、入职酒店的新员工试用期为1个月，享受酒店基础员工工资，不享受等级工资，试用期满后通过考核合格者晋升为酒店正式员工，考核通不过的员工继续执行试用期工资或辞退，正式员工参与逐月员工等级评议，试用期各岗位工资执行标准为：

1、前厅接待：试用期基础工资1400元/月；

2、餐饮服务员、收银员、门童、迎宾、传菜员：试用期基础工资1500元/月；

3、客房服务员、PA：试用期基础工资1200元/月；

4、保安、后勤、勤杂工、洗碗工：试用期基础工资1200元/月

5、员工餐厅厨师：试用期工资元/月，试用期合格后不享受等级工资，执行固定工资2200元/月；

6、员工餐厅帮厨：享受固定工资1800元/月；

三、酒店全体员工逐月通过考核，执行等级工资，相应的分数，享受相应的工资待遇，具体等级工资标准如下：

前厅接待： C级薪资1600元、B级薪资1800元、A级薪资1900元； 收银员： C级薪资1600元、B级薪资1850元、A级薪资2000元； 餐饮服务员： C级薪资1600元、B级薪资1800元、A级薪资1900元； 客房服务员： C级工资1400元、B级工资1600元、A级工资1700元； 保 安： C级薪资1400元、B级薪资1600元、A级薪资1700元； 文 员： 执行固定工资1800元； 保 洁：固定工资1400元； 洗碗工：固定工资1400元；

四、考核办法：

各区域服务员等级工资考评以部门第一责任人考评意见为主，本着公正、公开、公正的原则对所属区域全体员工进行逐月评议，禁止打感情分，总经理办公室安排人员对此项工作进行监督审核，落实管理人员评议公平性。

员工绩效评价表

姓名：

部门：

岗位：

评价日期：

部门第一责任人考核制度

一、总则

1、为提升经理人员的工作绩效，提高酒店的整体运行效率，促进酒店持续快速发展，特制定本制度。

2、通过对经理人员的工作业绩、工作能力、工作态度进行客观评价，为酒店经理人员薪酬管理提供有效依据，激励经理人员努力改善工作绩效，提高自身能力，提升管理水平。

3、本制度适用于公司经理级人员。

二、考核实施主体

4、酒店成立经理人员绩效考核领导小组，负责经理人员绩效考核工作的组织实施，由总经理直接领导。

5、考核小组成员由行政、财务、经营工作高层管理人员担任，行政人事部为考核小组下设日常工作办公室。

6、考核小组根据考核工作实际下设相关工作小组，安排相关人员具体负责考核数据统计工作。

三、考核类别

7、考核分为月度考核和年度考核两个类别。

8、考核时间安排如下表： 考核类别

9、考核期 考核实施时间年度考核时间 每年1月1日----12月31日全年 下个年度1月10日----1月25日

10、月度考核每月进行， 次月的前五天

四、考核内容

考核内容分为工作业绩、工作能力、工作态度三部分。

11、考核内容权重设置如下表： 考核内容 权重工作业绩60% 工作能力30% 工作态度10%

12、工作业绩考核 是对经理人员履行岗位职责、完成酒店各项指令、实施部门管理情况的 考核。工作业绩重点考核内容和标准如下：

（1）组织落实经营工作计划，部门年营业目标额，并按月分解，完成率达100%。

（2）部门成本费用控制在酒店规定预算内，成本费用节约率达%。

（3）有规范健全各岗位服务质量（工作质量）标准和流程，执行率100%。

（4）严格落实酒店下达各项工作指令，指令性工作完成率100%。

（5）严格执行走动式管理，监督检查员工的工作状态和工作质量，指导员工的工作，及时发现员工存在问题随时解决。

（6）妥善处理客人投诉，处理客人投诉及时率100%。

（7）酒店联合检查无不良通报，日常质检出现的问题认真对待和处理。

（8）积极开展部门岗上培训、岗位练兵，培训计划完成率100%，员工业务技能达标率100%。

（9）积极参加酒店优质服务百日竞赛活动，活动达标率70%。

（10）加强员工队伍日常管理，无严重违纪行为，员工违纪率低于%，出勤率达100%。

（11）认真落实酒店会议接待和婚宴接待各项工作，涉及本部门的工作安排详实周密，无组织疏漏，客户满意度100%。

（12）与各部门沟通协调情况良好，内部投诉率为0。

（13）部门资产管理规范，责任落实到人，设施设备报修及时，设施设备完好率100%。

（14）部门营业、办公、库房各区域环境卫生合格率100%。

（15）导致酒店经济损失和影响酒店社会声誉的工作失误为零。

13、工作能力考核，是对经理人员的组织协调能力、分析判断能力、领导能力、创新能力、学习能力、业务能力、指导能力、执行能力、授权与激励能力等的考核。

14、工作态度考核，是对经理人员工作事业心、责任感、主动性、纪律性、协作性、奉献精神等进行考核。

15、根据经理人员所在职位特征不同，考核具体内容和标准有所不同，酒店按职位制定相应岗位经理人员绩效考核量表，按量表进行考核评定。

五、考核计分办法

16、月度考核，以工作业绩考核为重点，按经理人员绩效考核量表规定标准实施考核。月度考核是年度考核的基础。

17、月度考核总分100分，每个考核项目分达标、基本达标、不达标三个考核评价。被考核项目达到考核要求标准，为“达标”，得标准分满分；被考核项目未达到考核要求标准，小有差异，或因不可抗力因素影响未能完全符合考核标准要求，申诉理由正当属实，为“基本达标”，考核者依据实际情况评标准分的60%-90%分值；未能达到考核标准要求，又没有正当申诉理由，为“不达标”，不得分值。

18、年度考核，是对工作业绩、工作能力、工作态度的综合评定。年度考核得分＝月度考核的平均得分×60%＋年度测评得分×40%

19、年度测评以工作能力和工作态度考核为重点，考核实行百分制，考核内容包括：

（1）述职报告评定，10分。经理级人员对全年工作业绩情况形成书面述职报告，并进行述职演说。考核小组依据述职情况进行考评计分。

（2）基础知识考试测评，10分，考察被考核者酒店知识、管理知识、专业知识储备情况。

（3）直属下级和下级员工代表民意测评，20分。

（4）经理级人员互评，10分。

（5）其他部门员工代表民意测评，10分。

（6）直属上级总经理评定，20分。

（7）考核调查，20分，考核组依据拟定的调查提纲对被考核者进行考核调查，分别与被考核者本人、直属下级、下级员工代表进行面谈，了解被考评者工作情况和综合表现。年度测评得分统计后，年度测评总分公开，具体项目得分情况保密。

六、考核分工

20、考核小组下设安全保障、财务统计、行政质检三个工作组。

21、财务统计工作组负责对经理人员财务运营类绩效指标完成情况进行月度和年度计，对部门财务运营管理进行考核评定。

22、行政质检工作组负责对经理人员下属部门日常管理和下属员工管理工作进行考核，包括对酒店指令性工作完成情况和员工服务（工作）质量、仪容仪表、劳动纪律、员工培训、奖惩记录、内外部投诉等方面工作进行考评。

23、安全保障工作组由安全保卫、设备维护、客户投诉相关工作负责人组成，负责对经理人员部门相关工作进行考评。

24、考核小组依据各工作组考评计分，对经理人员工作绩效进行综合分析和考评，测算考核得分，填写考核结果表，撰写考核评语，提出初步改进意见。

七、绩效沟通与改进

25、考评小组将考评结果告之被考核者，就绩效考评的结果与被考核者进行面谈。若被考核者对考核结果无异议，则在考核结果表上签字表示确认；若有异议，可进行考核申诉。 26、在对被考核者的绩效考评结束后，考核小组与被考核者共同对被考核者绩效中未达到酒店要求的内容进行深入分析，并制定相应的改进计划，为被考核者提供绩效改进指导和帮助，并跟踪其改进结果。

八、考核申诉

被考核者对考核结果不服，有权进行考核申诉。

28、考核申诉有效期为绩效沟通面谈结束后的一个星期之内，进行绩效考核申诉须填写 “绩效考核申诉表”交至行政人事部。

29、考核小组在接到申诉后的10个工作日内对考核结果进行复查，并给予答复。

九、考核管理与应用

30、经被考核者签字确认后的考核成绩资料由行政人事部整理后，报送总经办存档。

31、考核小组对经理人员的考评成绩分成A、B、C、D四个等级。A级，考核成绩90分以上（含90分）者；B级，考核成绩80-89分者；C级，考核成绩60-79分者；D级，考核成绩60分以下者。

32、考核成绩可作为被考核者评先选优、奖金发放、薪资调整、职务升降、培训考察等的重要依据。

33、A、B级成绩获得者，酒店给予其年度兑现奖金；C级成绩获得者，须在20个工作日内制定并上报绩效改进报告，考核小组审议通过后，方可发放年度兑现奖金；D级成绩者，取消其年度兑现奖金及下一年度录用资格。

34、被考核者考核期内出现下列行为，酒店实行一票否决，取消被考核者全部年终奖金并按酒店规定实施处罚：

A、贪污索贿、吃拿卡要行为；

B、严重的安全保卫事件；

C、由于管理不善造成资产严重损坏的行为；

D、出现严重的客伤投诉；

E、因管理混乱，出现严重的经济责任和经济纠纷事件；

F、扰乱酒店正常工作秩序、对酒店社会声誉造成不良影响的其他行为。

35、成本费用（包括管理成本、经营成本、工资成本等）超出财务规定预算指标，按超出预算额占预算额比例，扣出被考核者年终兑现奖金相应等值比例，扣完为止。

十、附则

36、本制度同样适用于考核小组成员经理的考评，对小组成员经理和小组工作人员进行考评时，被考评者须进行有效回避。

37、本制度自颁布之日起生效，解释权归行政人事部，未尽事宜由考核小组共同讨论确工程技术人员考评表中层管理人员年度绩效评价表

38、一线经营部门除考核上述表格外另外参与部门经营指标完成情况考核，考核分数计入部门第一责任人考核总计得分，经营指标完成情况分别对应加分和扣分项；

39、二线职能职责发挥情况考核得分将计入二线经理考核得分，职能职责发挥将分别对应加分和扣分项；

40、全月立项是否完整，是否可操作将计入管理人员得分；

41、月末全店大检查得分将计入部门管理人员总得分，实施10人以下部门每5条问题扣1分；10人以上的部门每8条问题扣1分，分值将纳入部门管理人员考评得分。

42、考评按照管理级别进行对应划分，经理级、（部门无经理级的以部门最高级别参与经理级考评）部门主管级、领班级三个考评级别。

43、考评结果运用：

部门领班级以上管理人员逐月参与酒店考评，目的为督促酒店各部门各项工作开展，提升酒店整体服务质量以及提升管理人员管理能力，现对管理人员考评做出一下相关规定：

（1）、第一个月考核排名最后的管理人员，酒店将实施全店通报批评；

（2）、连续两个月排名最后的管理人员，酒店将实施降薪降职处理；

（3）、连续三个月排名最后的管理人员，酒店将做出辞退处理。

全店质量大检查管理制度

为提高各部门工作质量，提升各部门第一责任人发现问题、解决问题的能力，提升酒店整体品牌效应。特制定全店综合大检查，具体如下：

检查时间：每月23日

参加人员：各部门主管级以上管理人员

检查项目：锦绣大酒店所属区域环境卫生、仪容仪表、设施设备、安全隐患

检查目的：发现问题、处理问题

检查方法：实施管理人员分组，交叉检查

检查要求：各小组应尽职尽责，检查期间禁止徇私情，禁止感情打分，禁止因检查而出现部门之间矛盾，凡因正常的业务开展而造成的矛盾经调查直接除以矛盾挑起人辞退处理。

此项检查将作为锦绣大酒店专项开展项目，所有检查的问题按照部门人员比例以及区域比例进行扣分，所扣分数将作为各部门第一责任人月末考核分数，所有检查出的问题，由检查组组长进行汇总，24日下午各部门管理人员专项检查会议进行汇报；总经理办公室进行细分至各部门，限期进行整改，专人检查，无整改或整改不到位的将所扣分数进行翻倍，并由总经理办公室下发文件进行全店通报批评，属工程维修问题、配件等问题可适当延期。

分级会议管理制度

一、总经理办公会议

1、根据工作需要，由总经理确定召开时间。

2、办公会由锦绣大酒店总经理负责主持。

3、参加办公会会议的人员范围根据研究议题及相关工作由总经理确定参加人员。

二、每日管理层晨会

（一）协调会由总经理直接主持进行，总经理因故不能参加会议、可授权一名经理主持协调会的召开。

（二）协调会议主要内容；

1、总经理办公室通报各部门已确定工作立项的实施进度情况及所存在的普遍问题；

2、各部门充分利用协调会议机会，提出需要相互协调解决的有关问题及合理化建议；

3、由总经理根据锦绣大酒店当月情况，部署安排相关工作计划，并提出具体要求；

（三）参会人员为各部门第一责任人，部门第一责任人无法正常参会的，可授权部门人员参会；

三、每月25日总经理业务扩大会议

（一）该会议由总经理直接主持进行，参加人员为各部门主管级以上管理人员（含主管）。

（二）会议主要内容

1、各部门第一责任人对本部门当月工作完成情况及下月工作计划进行汇报。

2、各部门充分利用协调会议机会，提出需要相互协调解决的有关问题及合理化建议；

3、由总经理通报上月各项指标完成情况，各项考核排名情况并根据各部门已确定工作立项的实施进度情况、所存在的问题，提出要求，以及对下月工作进行安排。

四、各部门会议制度

（一）各部门经理亲自主持，开会时间及频次由部门自行确定，参会人员范围根据会议内容，由部门自行确定。

（二）部门会议内容及重点。

1、锦绣大酒店办公会议、协调会议召开后，部门必须在两日内将会议精神及要求进行传达落实；

2、根据锦绣大酒店办公会、协调会议精神，确定部门工作计划任务及具体实施办法；

3、通过部门会议，不断总结、发现、纠正管理中所存在的问题，及时督促落实整改措施，完善部门自身管理，提高管理水平。

五、各部门班组级每日班前会议制度

（一）每日班前会的召开，按照各部门楼面或班组人员组成，全员参加，会议具体组织，由各部门负责人组织、主持召开。

（二）每日班前会议内容及重点：

1、传达落实部门管理工作安排及其要求。

2、通报前一天或上一班组现场检查中所存在的问题，讲评利弊，总结经验，提出整改意见。

3、根据当日当班部门客源及接待任务情况，安排布置在岗人员各自不同的分工责任。

4、协调解决部门班组之间所存在的矛盾以及影响工作展开的关联问题。

六、分级管理会议制度的具体要求

（一）紧密联系锦绣大酒店月、周、日不同的工作重点，要求召开会议之前做好充分准备，确保议题明确，内容具体，切忌似是而非、形式主义。

（二）制订工作安排计划，必须做到目标清楚 ，对应措施详尽细致，做出的决策，力求一切用事实和数据说话，保证会议质量。

（三）设立分级会议专项记录本，内容如实记载，确保记录健全，提供随时备查，并作为锦绣大酒店实施监督检查考核的原始情况证明。

（四）会议记录要求做到时间、地点、主持人、参会人员范围，会议主题等内容具体明了，不遗不漏、会议要点清楚无误。

（五）凡分级管理会议所做出的一切决议以及工作安排，要求各层次管理领导和各部门务必认真贯彻执行，保证按期按质完成任务。

（六）分级管理会议要求除定时定期组织召开外，遇有特殊或紧急情况，可以临时决定增加或减少会议频次，以锦绣大酒店管理工作实际需要为原则，以正式通知为准。

（七）本制度列入锦绣大酒店日常工作管理考核之中，由总经理办公室实施考核、督导、检查。

（八）如无正常理由，无参会的责任人将依据奖惩办法进行处理并全店通报批评。

权限管理制度

为规范酒店管理，明确职责，特制定本制度；含打折权限、日常工作权限以及各部门协调权限。

一、打折

1、各部门第一责任人有本部门业务九折优惠权限以及赠送菜品权限；（餐饮烟、酒水、饮品除外，客房消费小商品除外）

2、各部门主管、领班无打折权限；

3、各收银点收银员无任何打折或舍零权限；

4、由总酒店指定的权限人享有打折权限；

二、大客户经理及各级营销经理管理权限由总经理指定权限执行；

三、各部门协调权限管理

四、以上打折权限针对与锦绣大酒店各类业务开展相关的客户以及固定大客户；

五、各部门第一责任人执行打折权限必须当日在消费单据签署责任人姓名、打折事由、客户姓名等相关事项，收银员日报表重点备注；

六、各收银点未经权限人签字，私自进行的折扣，由打折人负责补充打折部分；

考勤与休假管理制度

一、锦绣大酒店工作时间为

餐饮9:00—14:00、17:00—20:00；

行政8:00—12:00、14:00—18:00；

客房及总台接待为24小时值班制，8:00—16:00、16:00—24:00、24:00—8:00；餐饮依据实际情况自行安排工作时间，凡超出此时间均为迟到或缺勤；

二、考勤

1、酒店全体员工实施指纹打卡签到制，各部门领班级以上管理人员在办公楼4楼打卡，各部门员工在员工签到处打卡，出现特殊原因早退、指纹无法录制、值班特殊岗位等情况的由部门第一责任人书面报至人力资源部，进行实名考勤制；

2、各岗位根据工作情况和特点决定工作班次，但需经考勤员审核备查，员工要严格执行有关制度，按规定时间上下班。

3、各岗位如有存在加班情况应提前书面告知总经理办公室，以备专人检查；

4、各部门考勤禁止出现涂改或补签现象，出现涂改或补签情况的统一按照休假重新录入考勤；

三、休假

1、有薪假期不准提前或跨月使用。

2、员工逐月有薪假期为每周一天，超出按事假进行规划考勤；

3、入职满一个月的人员，出勤满20天可享受2天有薪假，出勤满25天可享受4天有薪假。勤杂工入职满一个月可享受有薪假。

4、所有请休假需填写请假公休单，注明是请假还是公休，月末考勤核对时，无请假或公休单的按旷工处理，经理级管理人员公休单一联送至总经办、一联送至总经理办公室备档。

5、每旷工一天扣两天工资，依次类推。

6、各部门考勤统一于每月1日上报至总经理办公室进行审核；

7、各部门人员考勤情况由总经理安排人员不定期进行抽查。

除名、辞退、辞职管理制度

一、除名管理

凡有以下行为者予以除名

1、连续旷工三日或全月累记超过五日，全年累计超过十次者；

2、徇私舞弊、挪用公款、收受贿赂者；

3、工作疏忽，贻误要务、至使企业蒙受重大损失者；

4、违抗命令或擅离职守，情节重大者；

5、聚众罢工、怠工、造谣生事，破坏正常的工作与生产秩序者；

6、仿效领导签字、盗用印信或涂改锦绣大酒店文件者；

7、因破坏、窃取、毁弃、隐匿锦绣大酒店设施、资材制品及文书等行为，致使酒店业务遭受损失者；

8 、品行不端、行为不简，屡劝不改者；

9 、擅自离职为其他单位工作者；

10、违背国家法令或锦绣大酒店规章情节严重者；

11、泄漏业务上的秘密情节严重者；

12、办事不力、疏忽职守，且有具体事实情节重大者；

13、为个人利益伪造证件，冒领各项费用者 。除名者不发放任何工资。

二、辞退管理

1、年终考核成绩不合格，经考察试用不合格者；

2、因酒店业务紧缩须减少一部分员工时；

3、工作期间因受刑事处分而经法院判刑确定者；

4、员工在试用期内经发现不符合录用条件者；

5、由于其他类似原因或业务上之必要者；

6、被辞退员工如果无理取闹、纠缠领导，影响本锦绣大酒店正常运营的，本锦绣大酒店将提请公安部门按照《治安管理处罚条例》的有关规定处理；

7、辞退员工时，必须由其直属主管向总经理办公室索取《除名、劝退审批表》，并按规定填妥后，再送总经理办公室审核；

8、被辞退员工要及时办理移交手续，填写《员工离职申请会签表》；

9、被部门辞退的员工，总经理办公室对辞退原因进行调查、核实，根据劝退原因和企业用人情况，通过教育，在征得本人同意的前提下，可给其调换工作岗位，但对其违纪行为视情况要给予20至100元罚款。对违纪行为不能认识者，给予办理劝退手续。副经理以上人员报总经理审批，主管（含主管）以下人员报总经理办公室主管领导审批，按程序批准后，填写《离职申请会签表》办理相关手续。手续完善后，退还工服保证金，最后一次发工资只发基础工资，不发效益工资。

三、辞职管理

1、协议期内因故辞职时，非管理人员应提前15天，管理人员30天，以书面形式向所在部门递交辞职报告，经部门第一责任人签署意见后报总经理办公室。递交辞职报告之日起不允许请假。届时填写《员工离职申请会签表》，办理离职手续，手续完善后退还工服保证金，发放基础工资。

2、协议期满不再续签协议者应按上述时间程序提出辞职，手续完善后，退还工服保证金及效益执行金，发放全额工资。

3、入职未满十天要求离职者，交接手续完善后，由总经理办公室签字方可退还工服保证金，不发放工资。

4、未递交辞职报告，或未经批准辞职的员工，锦绣大酒店有权给予一定的处罚，对锦绣大酒店造成损失的，有提出经济索赔的权利，不办理离职手续，不发放工资。

月度工作计划立项制定及工作总结分析汇报管理制度

一、各岗位月工作计划立项

内容

1、经营部门保证财务指标实现的各项经营举措和经营活动安排。

后勤职能管理部门发挥职能职责，服务一线的各项保证工作。

2、酒店确定的月度工作安排内容及阶段性工作任务。

3、全员营销工作。

4、节能降耗工作。

5、安全防范工作。

6、天天奖、天天罚工作的落实与执行。

7、员工培训工作。

8、按照各自职能职责及工作范围划分应完成的其它各项工作任务。

要求：

1、按照工作计划立项表内容要求规范、详细填写。

2、内容要求不得缺项。

二、工作总结分析表及工作汇报内容：

1、部门月度所有工作立项完成情况及完成效果等。

2、酒店阶段性工作任务及各次协调会上与本部门相关的工作任务。

3、部门完成的临时性工作任务。

要求

1、按照工作总结分析表内容要求规范、详细填写。

2、总结分析要以具体数字及完成效果进行说明，总结经验及存在问题，并拿出下一步的整改措施。

办公室节约行为规范

一、节约办公照明用电。白天工作时间，办公室不开电灯，尽量使用自然光源；公共过道、卫生间的电灯根据需要开启并随手关闭。办公室要做到人离灯灭。

二、合理调控空调温度，夏天室温低于32度不得开启空调，空调温度要求不得低于摄氏26度，无人时严禁开空调，开空调时不准打开门窗。

三、计算机、打印机、复印机等办公自动化设备，不用时要自觉关机尽量减少待机时间，午休时间计算机必须关机。

四、下班后必须关闭办公室内所有电器的电源，包括饮水机电源。

五、对非易耗办公设备要加强管理正确使用，保证电脑、打印机、传真机等设备良好，减少消耗及维修。

六、文件草稿的打印尽可能使用废纸，非正式文件复印用纸两面利用。充分发挥办公自动化设备的作用，要求尽量在电脑上修改材料，减少重复打印次数；能传阅的文件、尽量传阅、减少复印。打印机、复印机的印墨用完后，能重新灌装的再次灌装，再次使用。

七、办公用圆珠笔及签字笔用完后一律更换笔芯，坚持多次使用，减少浪费。

八、非工作需要严禁使用办公室外线电话。

九、严禁使用办公用电脑打游戏、上网聊天。

财务管理制度

为了严格执行国家财经法律和会计法规，进一步加强锦绣大酒店结算资金、各种票据等方面的财务管理，特制定本制度。

一、结算管理制度

1、各部门结算处必须严格按照财务部门所规定的结算程序、销售价格进行结算，并且每天按时向财务部门上报本部门的销售报表和相关经营资料，任何部门或个人均不得私自更改、变动结算程序和销售价格以及不报、迟报销售报表和相关经营资料。若有违犯，造成损失，责任自负。

2、各部门结算处每月1日必须将当月所有结账资料上交财务部门，任何部门或个人均不得拖延，若有违犯，给予处罚。

二、收银管理制度

1、各收银结算处的所有营业款项绝不允许外借、挪用或直接用于报销各种票据，更不准

截留不上交，任何人均不得以任何理由动用营业款项，特殊情况必须经锦绣大酒店总经理和财务总监签字同意后，方可办理。若未按规定执行，造成营业款项遗失，责任自负，并调离岗位、直至开除。

2、各收银结算处的所有营业款项必须每天按时上交财务部门，在上交之前，必须放于保险柜内妥善保管，尤其是晚上必须严加看管，杜绝发生事故。否则，造成营业款项遗失，责任自负，并视情节给予处理。

3、各收银结算处在收取现金时，必须仔细辨别真伪，若收取伪钞，责任自负。

4、各收银结算处和营销收欠人员在收取支票或汇款时，必须要求对方的印鉴、开户行和账号清晰可见，所有项目填写必须正确无误，不得复笔、涂改，并且必须于次日上交财务或于财务联系，若有违犯造成失误，责任自负。

5、各收银结算处在收取银联卡或储值卡时，必须按照财务部门规定的结算程序进行操作，若有违犯造成损失，责任自负。

三、报销审批制度

1、所有原材料、库存商品的报销票据，必须由相关库管出具入库单、验收单，分别经使用部门第一责任人和财务总监签字同意后，方可报销。

2、所有财产、物料用品的报销票据，必须由相关库管出具入库单，分别经采供副经理、财务总监和总经理签字同意后，方可报销。

3、各部门其他费用开支的所有报销票据，都必须经部门第一责任人、分管副总和总经理签字同意后，方可报销。

4、所有的报销票据在一个月以内，都必须完成报销审批签字手续的办理，因特殊情况未能收回票据，必须在报销期限内，向财务部门提供经总经理签字的各项明细开支书面说明。否则，将不再给予审批报销。

四、借款还款制度

1、所有借款都必须经总经理签字同意后，方可办理。

2、所有借款都必须在一个月以内，办理报销清欠或还款手续。否则，将以个人工资进行扣还。

五、发票管理制度

1、财务部门根据经营所需向各收银处发放一定数量的专用发票，各收银处必须由专人负责严格管理，并采用以旧换新的方式领取新发票。

2、各收银结算处填制发票时，必须依据结算金额据实填制，决不允许多开多给。若有违犯，除损失由自己承担外，还将追究当事人的责任。

3、各收银结算处填制发票时，必须按照财务规定的正确复写填制，决不允许出现上下联不一、大小写不符、书写剪券金额不等或出现填写项目超出本行业经营范围。若有违犯，给予处罚。

4、各收银结算处必须使用本行业的专用发票，一切非本行业的发票一律不准在收银结算处使用，若违犯造成损失，责任自负、损失自担。

六、手续交接制度

1、各收银结算处必须按班次建立交接班记录本，详细记录班中移交的工作，进行双方签字移交。

2、各部门所有与财务手续有关的岗位，出现人员变动前，必须提前向财务部门申请，经财务人news/5584244EC27A7232.htmL员到场进行移交完毕后，方可办理人员变动手续。

七、资料保密制度

1、各收银结算处对各种经营资料负有妥善保管、严格保密的责任，决不允许向无关人员透漏任何经营资料，否则给予严肃处理。

2、各收银结算处每月必须把隔月的.所有经营资料，全部整理上交财务部门，否则给予处罚。

财产管理制度

为了加强锦绣大酒店财产的管理，减少费用开支，降低财产的损失率和遗失率，特制定本制度。

一、各岗位一切正常费用开支必须严格控制于费用计划指标内。

二、各岗位所需购置的家俱、电器和设施设备等财产必须经总经理批准后，方可通知购买。

三、新购置的财产必须验收入库，同时财产的相关资料必须归档，并经资料管理人员签字和总经理签字后，方可报销，且经使用部门第一责任人签字后，方可领用。

四、各岗位所有财产实行部门负责制，严格管理，若因疏漏，造成损坏或遗失，照价赔偿；若属客人在使用过程中，造成损坏或遗失，客人又拒绝赔偿，部门必须做出书面情况说明，报请总经理审批后，送交财务部门处理。

五、锦绣大酒店定期对各岗位的财产进行清查盘点、账物核对，各岗位必须组织以本部门财产管理人员为主的清查小组，配合进行同步清查。否则，给予处罚。

六、各岗位财产管理人员变动，必须经锦绣大酒店财产管理人员参加进行财产移交，双方签字后，方可离岗。

七、各岗位财产发生跨部门调拨的增减变化时，必须经总经理签字同意，并由锦绣大酒店财产管理人员办理财产调拨手续后，方可调拨。否则，仍由原使用部门承担财产短缺的赔偿责任。

八、所有在用或库存财产一律不准私自外借或跨部门借用，特殊原因需借用，必须经总经理签字同意后，方可借用。否则，由使用部门承担财产损失的赔偿责任。

九、财产属自然耗损的，进行以旧换新。

十、报损财产由使用部门负责交回库房，同时必须经财产管理人员办理财产交回的手续。库房将报损财产集中归类存放、造表登记，并根据财产报损的库存量，报请总经理审批同意后，统一进行处理、下账。

消费签单挂账管理制度

为了加强流动资金的管理，加快资金的周转，提高资金的使用率，进一步明确责任、减少呆账损失，特制定本制度。

一、消费签单挂账的条件

1、需要消费签单挂账的单位，必须事先签订《消费签单协议》。由消费单位申请，经营销部门具体洽谈起草签订，总经理批准、双方加盖公章或合同专用章后，协议方可生效。该协议一式四份，双方各执两份，财务部门存档一份，各经营部门及收银处留存协议复印件。

2、未签订《消费签单协议》的客户，临时需签单挂账时，可由部门经理以上的管理人员直接签字担保。

3、签单挂账票据为一式三联，第一联为欠款凭据联，第二联为对账凭据联，第三联为会计稽核联。

4、所有经办人员必须严格按照《消费签单协议》的条款执行，若有违犯责任自负。

二、消费签单挂账的程序

1、收银结算时，必须核对消费签单挂账协议，根据签单挂账客户消费单的结算金额，正确无误的填写签单挂账票据，由客户审核无误后签名确认，再由担保人签名担保。

2、收银人员依据手续齐全的三联挂账票据做账，并随营业款上交财务。

3、出纳员按照上交的消费签单挂账票据，分单位保管原始凭据并逐笔登记三级明细账，并与总账进行核对。

三、消费签单挂账的清理

1、签单挂账协议单位，依据协议结算期限进行清欠；临时挂账客户，挂账期限不得超过两个月，过期未清者，由担保人负责还清或从担保人工资中扣还。

2、每月22日出纳员必须将当月及累计未清回的挂账单位或个人、挂账金额以及担保人分类统计造表，并分别报送总经理、财务总监及相关部门。

3、依据每月的签单挂账明细表，按照《部门业绩考核办法》的规定，对超过清账期限的挂账，由财务部门负责收回进行催收，同时核减营销部门相对应的销售业绩和挂账指标。

4、所有清欠收到的现金、支票或汇款，都应立即送交财务部门，及时结清挂账，若不及时送交财务部门，造成损失，由当事人自行承担。

5、担保人本人还清挂账后，又以支票或汇款方式收回欠款，锦绣大酒店将按收回金额全部现金退还本人。

6、担保人若需调动或调离，必须清理所有担保手续，否则不给予办理调动或调离手续。

员工奖惩制度

为完善锦绣大酒店的各项规章制度，使各项工作进入制度化、规范化管理，建立良好的工作秩序，便于检查考核，提高管理水平，加强管理力度。本着“奖勤罚懒，奖优罚劣，奖功罚过”的原则，采取激励机制与惩罚机制并存的形式，使安全部的人力资源得到最有效的开发和利用，特制定本制度，若与其它规定相抵触，以此规定为主。

奖励：

1、当月圆满完成部门交待的各项工作任务，无一项差错者，部门予以10—20元奖励；

2、对锦绣大酒店工作提出改进意见或合理化建议被采纳的，奖励5-30元。

3、敢于同违法犯罪分子作斗争，能挺身而出，指出、纠正不良行为的，每次奖励5-50元。

4、在工作中对无理取闹者，打不还手，骂不还口，奖励10-50元。

5、受到客人书面表扬或口头表扬（有事例）的，奖励5-20元。

6、拾金不昧者，能交上级领导，及时追还失主的，根据情况奖励5-50元。

7、发现并抓获小偷及不法分子者，根据情况给予奖励50-100元。

处罚：

对违反规定制度，各项考核不合格及对锦绣大酒店造成不同程度损失的员工，本着惩前毖后，治病救人的原则，视情节轻重，分别给予相应处罚。各领班负连带责任。

处罚类型 处罚扣分 行政处罚

A级违纪 1---5元 警告

B级违纪 5—10元 记过

C级违纪 10--20元 记大过

D级违纪 20—50元 停职、做书面检查

E级违纪 100元 劝退、开除

一、员工仪容仪表方面（全体员工共同遵守）

（一）出现下列情况之一者，处以责任人1—5元罚款，记A级违规一次：

1、不按规定着装，上装和下装颜色明显差别或穿与衣服颜色差别的鞋子；

2、发型未按规定要求，男员工留长发、胡子、敞胸露怀的；

3、随地吐痰、乱扔杂物、破坏公共卫生；

4、在岗位上摆放个人非工作物品的；

5、迟到、空岗五分钟以内的；

6、站姿、站位不符、背向宾客以及有趴、蹬、倚靠、坐等；

7、有抱肩、插兜、插腰、掏耳、抠鼻、剔牙、剪指甲、抱水杯等不礼貌动作的；

8、组织各种培训或集中活动、会议未按规定时间集合的；

9、在上岗期间吃零食、吸烟、吃口香糖的；

10、工作时间打盹、打瞌睡、睡觉的；

11、收到错额的薪金，未在24小时内做出报告的；

12、工作时间拨打或接听私人电话的；

13、参加集体活动期间交头接耳的或无正当理由频繁走动的视情节每次扣1—5元；

14、未按规定点到，打电话请假的；

15、长时间坐于备餐间，不参与工作的；

16、收拾包间未作正常检查，未关闭设施设备电源的；

17、值班经理检查过程中认定的A级违纪；如同类问题在某名员工身上屡次发生，部门予以加倍处罚；

（二）出现下列情况之一者，处以责任人5—10元处罚，记B级违纪一次:

18、未经任何管理人员同意，擅自互调班次的；

19、值班期间看书、看报、或听音乐的；

20、当班期间扎堆聊天、大声嬉笑、喧哗、打闹的；

21、当班期间串岗、办私事、擅自离岗外出的；

22、迟到、空岗5—10分钟的；

23、有各值班经理认定的B级违纪；如以上所述问题在某名员工身上屡次发生，部门予以加倍处罚；

(三) 出现下列情况之一者，处以责任人10分——20元处罚，记C级违纪一次:

24、未经允许利用酒店的公有物品、设施设备干私活的；

25、捡到、动用、隐匿顾客或员工遗失物品不报告、不上交的；

26、不尊重宾客，有模仿、议论、围观、讥笑等不礼貌行为，冷淡、怠慢宾客或对宾客品头论足的；

27、对酒店领导、员工恶意评论或散布谣言者视情节严重给予处罚；

28、上班时间内喝酒或带醉上班的；

29、不服从管理人员工作调动而怠工或当面顶撞上级的；

30、迟到、空岗30分钟内的；

31、由于工作失误，给宾客带来麻烦，造成宾客在营业区吵闹的；

32、办事拖拉、未进职责、延误工作的；

33、相互推诿、推卸责任、将矛盾上交的；（如：越级上报，不处理力所能及的事）

35、由当值管理人员认定的其他C级违纪行为；

（四）出现下列情况之一者，处以责任人20分——50元处罚，记D级违纪一次：

36、不服从部门管理而造成酒店经济损失的；除处罚外全额赔偿酒店损失；

37、无故不参加培训的，每天按此项进行处罚；

38、在营业场所内与顾客吵骂、打架造成顾客围观，影响正常经营的；

39、空岗缺勤50分钟以内的；

40、未办理相关手续，私自处理或内外勾结，共同谋取锦绣大酒店财物的；

41、未办理请假手续，空岗旷工两天以内的，每天扣50元；

42、在员工内部发生打架斗殴事件，不讲任何原因，处以所有参与人员每人50元处罚；

43、由当值经理认定的其它D级违纪；

（五）出现下列情况之一者，处以责任人100元处罚，记E级违纪一次；

44、目无组织领导或唆使他人、亲属到锦绣大酒店吵闹，影响正常工作秩序的；

45、未办理请假手续，空岗脱岗3天以上的（含3天），除处罚100分外，给予开除；

46、前区服务人员责任心不强，发生客人跑单现象，除处罚外应赔偿跑单金额；

47、有经济手续的岗位，要认真执行岗位责任制，交接班清楚，票据、现金准确，发生差错由当事人赔偿并处罚；

48、由各当值管理人员认定的E级违纪；

员工请、消假制度

1、部门全体人员必须在经过当值管理人员同意后方可填写休假单，由当值管理人员签字，然后由部门第一责任人签字后方可休假，否则一律按旷工处理；

2、部门休假人员必须于消假之日早八点到部门办公室报道，等待重新安排岗位；如不能按时消假或延期不到的，部门予以10——50元罚款；

3、如无特殊情况禁止打电话请假或电话通知续假，如打电话请假部门予以当天为旷工计，旷工每天罚款50元，累计3天按自动离职处理；

4、任何员工不得以领导批评或其他理由请长假，如因工作中的配合不好而休长假，部门做劝退处理；

5、如无特殊情况，部门员工休假需提前两天告知当值管理人员，以备管理人员重新安排岗位，如无提前告知者，部门一律不批假；

6、未经部门管理人员批准，不得私自换岗、调班，不得以任何理由空岗或脱岗，如违纪部门处罚10——20元；

7、所有休假员工必须认真填写休假单，各值勤管理人员签字后，休假单交于部门办公室，如无正常休假单部门一律按旷工处理；

部门全体员工严格按本制度执行请、消假，以备下步工作有序的开展，望各岗位员工积极配合，争取更好的完成部门各项工作。

车辆管理制度

一、车辆管理规定（此制度含酒店所有公用车辆）

1.1 坚持派车制度。工作人员因公用车应在前一天到办公室登记，并填写《酒店用车申请单》，特殊情况需要临时用车的，应在用车半小时前通知行政事业中心，由总经理办公室批准，行政事业中心本着先急后缓的原则统筹安排，调配派车辆。司机要做到随叫随到，热情礼貌，保持车辆清洁，做好例行保养、保持车辆状态良好。

1.2 严禁司机酒后开车，开英雄车或疲劳驾驶。

1.3 坚持出车报告制度，司机应将每次出车情况，行驶里程等资料如实填入《酒店用车申请单》，以便于对行驶里程的核查登记。

1.4 司机各自到加油站加油，由行政事业中心每月清理核算一次，其油耗与行驶公里应基本相符，定期予以公布；加油票据与《酒店用车申请单》所登记行驶公里相符情况下，方能由行政总监签字后予以报销。

1.5 行政人事部按月填报《月车辆费用报表》，年底汇总填写《年车辆费用报表》，定期予以公布。

1.7 各车辆相关证件及资料交于行政事业中心保存，并建立详细档案。

1.8 关于车辆的所有工作都有行政事业中心统一安排，例如：年审、保养等。

1.9 对经常不服从安排、私自出车或投机取巧、弄虚作假的人员，可根据有关规定计旷工或扣罚薪酬的处理。

二、司机管理规定

2.1 司机由行政人事部统一进行考核管理。

2.2 司机必须遵守《中华人民共和国道路交通管理条例》及有关交通安全管理的规章制度，安全驾车，并遵守酒店的一切规章制度。如因司机驾驶不当造成车辆违章或发生纠纷的，由司机自行解决，酒店不予承担任何责任，如未及时处理对酒店造成不良后果的，酒店会以实际情况对其做出处理。例如：闯红灯、超速等。

2.3 司机应爱惜酒店车辆，保持车辆清洁（包括车内、车外和引擎），注意平时的车辆保养及检修，及时加油，做好出车准备，保证车辆的正常行驶。

2.4 司机离开车辆时，要锁好保险锁，防止车辆被盗。未经允许不得将车辆开回家，一经发现酒店将从重处理。

2.5 司机对自己所开车辆的各种证件的有效性应经常检查，保证证件齐全。

2.6 文明驾车、礼貌待客，对于车内谈话需严格遵守“保密协议”。

2.7 上班时间司机未有出车任务时，应随时在办公室等候出车，不得串岗，有事确需离开时，须经部门主管批准。

2.8 司机应保持24小时通讯畅通，随时接受出车任务，司机晚间有出车任务时，可填写《夜间补助申请》，经部门主管同意，由行政人事部交于账务。特殊情况经部门主管批准可调休，不再发放夜间补助。

三、车辆维修及保养管理

3.1 车辆的维修应本着费用节俭的原则，司机为维修责任人，司机须对车辆进行经常检修，能解决的问题自行解决。

3.2 车辆确需换配件或进修理厂维修时，司机需填写《车辆维修申请》，由行政人事部审批后方可维修，维修后需填写《车辆维修详单》存档。

3.3 维修费用票据须经部门主管领导签字报销。 四、肇事过失的处分

4.1 肇事驾驶员除负责刑事、民事责任、违章处罚外的处分依本章规定办理。

4.2 经本酒店签订其应负肇事责任者按其肇事理赔次数，依下列规定予以过失处分或赔偿：

4.3肇事后经法院判决缓刑者，准予留用，经判决徒刑者，自判决之日起予以解雇，并令其赔偿肇事应付的金额。

4.4肇事后畏罪潜逃者，除请司法机关缉办外，并即予解雇。

人事管理

一、录用制度：

1、酒店决定录用的员工必须首先持有相关领导签字的《员工录用表》，并建立个人档案。

2、员工建档时需交纳：

1）1张1寸彩色冠照片；

2）身份证复印件；

3）学历证明复印件；

4）体检合格证明；

5）个人履历。

3、员工建档时要由本人真实填写《员工录用表》，并办理其他入职必需手续。

二、培训制度：

1、新入职员工必须参加酒店安排的培训；

2、在职员工必须自觉参加酒店组织的各项培训，完善业务技能，提高工作和执行能力。

三、试用期制度：

试用期员工除遵守酒店相关规章制度外，还就遵守以下规范：

1、守纪：试用期间，员工必须严格遵守酒店的规章制度，如酒店认为试用期的员工有严重违反酒店制度的情形，有权立即予以辞退。

2、请假：试用期间，原则上不得请病、事假。如遇特殊情形，经主管领导批准，可以休假。

特殊情况是指：急性发病且病情严重致使无法正常工作，直系亲属丧葬。擅自休假酒店有权予以立即辞退，工资以基本工资为基础按实际出勤天数结算。

3、出勤：试用期间，员工应严格按照酒店及部门的出勤规定按时上下班，不得迟到早退。

对于违反出勤规定的，酒店有权予以辞退。每旷工一日，按照工资的300%进行扣罚。

4、考核：工作态度、工作能力（包括业务能力和执行能力） 工作业绩将是试用期的主要考核项目。

四、转正制度：

对于试用期间，无违反酒店规章制度，工作技能和业务能力符合岗位要求或基本符合岗位要求，并通过转正考核的试用期员工可以予以转正。

五、离职制度：

员工离职需提前一个月向主管领导提出申请，经批准并在有关部门的监督下完成各项工作的交接后方可办理相关离职手续及工资结算。

六、保密协议

一）商业秘密是指不为公众所知悉，能为权利人带来经济利益，具有实用性并经权利人采取保密措施的技术信息和经营信息。包括程序、制作工艺、制作方法、管理诀窍、客户名单、货源情报、产销策略、酒店制度等。

二）酒店所有员工均应提高保密意识，负有保守酒店商业秘密的义务。

三）利用酒店商业秘密为自己或他人谋取利益，要受到法律追究。盗取企业商业秘密者，酒店有权追究其刑事责任。

四）非故意泄露企业的，同样也要追究法律责任。

工服管理制度

工作服装是公司公共标识、公众形象的一个重要组成部分，反映公司的管理水平以及服务素质，为加强管理，提高岗位责任感和主人翁精神，体现员工积极努力、认真向上的精神风貌，特制定工服管理制度如下：

一、员工办理入职手续，确认上班即可领用公司的工作服装；

二、工作服装（工服、领带、工牌、领结）在使用过程中，造成破损或丢失，使用者应自行修补或照价赔偿，由公司按照规格、色样、材料重新定做，费用由使用者承担。

三、工作服在使用过程中必须保持整齐、清洁，否则不予上岗。

四、上岗时间必须按照公司配发的服装着装上岗，佩戴工牌，需佩戴领带的岗位，佩戴领带，否则按照岗位职责予以追究。

五、严禁咋穿其他工服上岗，违纪者不予上岗并按照有关规定追究责任。

六、各岗位第一责任人自工服发放之日起，工作未满一年离职的，公司将从个人工资中全额扣除工服费用，工服归个人。

七、各岗位员工自工服发放之日起工作未满半年离职的，公司将从个人工资中全额扣除工服费用，工服归个人。

八、满足以上两点的员工离职，交回工服、工牌、领带、领结等所领用物品，公司将全额发放个人工资。

九、由于公司业务紧缩辞退员工，员工需将领用物品全部退回酒店，办理相关离职手续，不扣任何服装费用，全额发放员工工资。

宿舍管理制度及违反管理制度处罚条例

为加强宿舍管理，倡导节能降耗，严厉杜绝各类突发事件发生，真正为员工提供一个良好的生活及休息环境，保证员工生命及财产安全，特制定本制度如下；

1、员工宿舍区由安全部主管部门全力配合，宿舍管理员具体负责，凡住宿员工必须按指定房间和床位住宿，未经批准不得擅自调换宿舍或床位，床上的标签不得随意撕毁，如违反上述情况除通报所在部门外另处以10-50元罚款；

2、员工宿舍区禁止使用除正常安装外的大功率电器，宿舍照明时间改为19：30-23-00，夜班下班宿舍照明可使用20-30分钟，如无特殊情况如无特殊情况，经查出员工宿舍区超时亮灯的宿舍处以通报所以部门，性质严重者处以所在宿舍每人10-20罚款。

3、严禁留宿处来人员，严禁男女混住，经查出第一次通报所在部门进行处理，篓教不改者，除通报全店外，处以当事人100元罚款，直至辞退。

4、自觉爱护公物，凡属损坏锦绣大酒店配备公用物品，经查出除照价赔偿原物品价值外，除以当事人原物品价值两倍的罚款，如查不出损坏人，由该宿舍所住宿员工全部承担。

5、员工持出入证进出宿舍，由楼层管理员确认后，为其打开相应的房门，出入宿舍时所携带物品应主动接受楼层管理员检查，禁止谩骂或不礼貌言语，否则追究其责任。

6、严禁携易燃、易爆，易腐蚀，剧毒等物品进出宿舍区，如查出我部门有权力撤消其床位，通报所在部门进行处理。

7、实施所有员工自费配备铁皮柜（离职时，铁皮柜在没有损坏的情况下，退还铁皮柜费用），贵重物品请妥善保存，丢失概不负责。

8、员工宿舍区会客时间不允许超过晚上22：00，如有特殊情况请当事人协同其朋友另寻场所，如因上述情况影响同宿舍人员休息处以当事人50元罚款。

9、提倡节约用电，人离灯熄，及时关闭用电设施，发现室内无人或白天开灯者，得以该宿舍所有住宿人员10-20元罚款。

10、如遇管理人员检查宿舍，该宿舍所在人员积极配合，如出现谩骂或不礼貌言语处以当事人10-50元罚款，全店通报批评。

11、凡锦绣大酒店离职人员在办理离职手续后，当天必须搬离宿舍，确因特殊情况不能搬出的，经安全部批准后，方可延长一天，如离只人员未及时搬走，安全部有权撤消其床位，将其行李另行存放，丢失自负。

12、员工宿舍禁止任何违法犯罪事件发生，如吸毒、非法集会等，经查出酒店直接辞退交公安机关进行处理。

凡锦绣大酒店所有住宿人员请自觉遵守本制度，各管理人员宿舍更应为员工超模范带头作用，如在管理人员宿舍检查出上述问题除加倍处罚外通报全店批评；如出现上述制度以外的特殊情况影响到员工的正常休息，请大家积极举报我部门将举报人员报至所在部门进行奖励，望大家齐心协力，共同为营造一个美好的家园气氛而努力。

篇19：酒店管理制度

一、制服发放的范围

每位正式员工，酒店将按员工具体工作岗位提供制服（含鞋袜、工作帽、头花、领带、围裙等）。且要必须按酒店规定统一着装并佩带工号牌。

二、制服发放时间

1、员工入职之日起予发放；

2、员工发生调动之日起予以发放。

三、制服的发放

新员工由人力资源部开具《员工制服发放单》（附）上注明其部门，具体岗位及发放的数量等去工服房领到，财务部按工作服的价格分两次工工资内扣除工作服押金（各岗位押金标准附明细表），员工离店时，须办理归还手续，交回工作服退还全部押金。

四、服装的采购和制作

员工服装归口财务部统一采购和制作。每人配备夏装、冬装各两套，换装时间每年夏装为6月1日至9月30日，冬装为10月1日至下年5月31日。

五、服装的清洗及换洗原则

为确保服装的干净、整洁，员工服装定期清洗，一般情况下一套由员工穿着，另一套由工服房保管，以备调换。换洗须遵循“以一换一，以脏换净”的原则。

六、制服及鞋袜的保管及发放赔偿原则：

1、员工须妥善保管制作，爱惜制服，保持制服的清洁。如有破损、脱线、纽扣脱落等现象应立即交工服房修补。

2、下班后，员工须将制服存放于更衣柜内，不可擅自把制服穿离酒店，特殊情况除外。

3、员工离职时，须将领用的制服归还工服房并办理手续。

4、制服遗失或经判定是蓄意破坏除依据规定惩处并依下列规定赔偿：

1）制服领用90天内，全额（含料费）赔偿；

2）制服领用91天至180天以内者，赔偿二分之一；

3）制服领用181天至365天以内者，赔偿三分之一。

5、若员离职，所领工作鞋未达到所规定更换期限，须予相应赔偿，以十二个月为折旧年限予以计算。（工作鞋价格/12个月×折旧年限内未满工作月份）

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